- •Кафедра Банковского и страхового дела
- •Для специальности: 080105 «Финансы и кредит»
- •1. Цель и задачи дисциплины
- •2. Требования к уровню освоения дисциплины
- •3.Объем дисциплины
- •3.1 Объем дисциплины и виды учебной работы
- •3.2. Распределение часов по темам и видам учебной работы
- •Форма обучения – заочная
- •Форма обучения – очно-заочная
- •4. Содержание курса
- •Раздел 1. Валютное регулирование и валютное законодательство в рф
- •Тема 1. Введение в дисциплину и её характеристика. Классификация валютных операций. Валютный рынок и его ключевые индикаторы
- •Тема 2. Закон №173 фз «о валютном регулировании и контроле в Российской Федерации», его основные положения и их практическая реализация
- •Тема 3. Классификационный статус валюты по степени ее реальной обратимости в иностранную валюту и валютные ценности
- •Тема 4. Классификационный статус валюты по степени допустимых колебаний ее плавающего курса на валютной бирже
- •Раздел 2. Общая характеристика валютных операций коммерческих организаций, банков и валютной биржи
- •Тема 5. Иностранные валюты и валютные ценности в операциях коммерческих организаций и уполномоченных банков-резидентов рф
- •Тема 6. Общая характеристика валютной биржи (ммвб) и биржевого валютного оборота
- •Раздел 3. Международные торговые расчеты и текущие, кассовые, конверсионные и валютообменные операции
- •Тема 7. Кассовые и срочные форвардные валютные операции: общие положения. Валютная позиция для коммерческих банков, валютных дилеров и хозяйствующих организаций (различного типа)
- •Тема 8. Текущие валютные расчеты и торговые платежи. Бездокументарные и документарные валютные операции. Неторговые валютные операции. Инвестиционные и капитальные валютные трансакции
- •Тема 9. Базисная классификация кассовых операций
- •Тема 10. Процедура и механизм заключения и реализации сделок и контрактов спот
- •Раздел 4. Срочные форвардные валютные контракты и их базовые модификации
- •Тема 11. Срочные валютные операции и контракты. Основные правила и требования их заключения и реализации
- •Тема 12. Механизм заключения и реализации межбанковской форвардной сделки. Контракты и сделки аутрайт. Валютный курс аутрайт
- •Тема 13. Механизм и правила расчета срочного форвардного валютного курса: рыночного (операционного) биржевого курса и теоретического срочного форвардного курса (по формуле)
- •Тема 14. Валютный опцион и опционные валютные стратегии
- •Тема 15. Операции и контракты своп
- •Тема 16. Валютный арбитраж и его базовые модификации
- •Тема 17. Валютный фьючерс. Фьючерсная торговля. Расчет и использование вариационной маржи. Финансовый фьючерс
- •Раздел 5. Многосторонние международные валютные операции
- •Тема 18. Международные валютно-расчетные
- •И валютно-кредитные операции (трансакции)
- •Тема 19. Порядок оформления и механизм реализации международных валютных операций
- •Тема 20. Основные виды н формы валютного дилинга и многосторонних международных валютных операций
- •5.Темы семинарских занятий
- •(Практика валютных операций № 1: система валютного курса) Вопросы к теме:
- •Вопросы к теме:
- •Вопросы к теме:
- •Вопросы к теме:
- •Вопросы к теме:
- •Вопросы к теме:
- •Вопросы к теме:
- •Вопросы к теме:
- •Вопросы к теме:
- •Вопросы к теме:
- •Вопросы к теме:
- •Вопросы к теме:
- •Вопросы к теме:
- •Вопросы к теме:
- •Вопросы к теме:
- •Вопросы к теме:
- •Вопросы к теме:
- •Вопросы к теме:
- •Вопросы к теме:
- •Вопросы к теме:
- •6. Задания для самостоятельной работы студентов
- •6.1 Тесты
- •Раздел 1. Валютное регулирование и валютное законодательство в рф
- •1.1 Концепция плавающих валютных курсов по Ямайскому валютному соглашению (явс):
- •1.2 Демонетизация золота:
- •1.3 Золотые точки:
- •1.4 Золотодевизный стандарт фактически был внедрен:
- •1.5 Параллельный валютный курс:
- •1.6 Двухъярусный валютный курс:
- •1.7 Трехъярусный валютный курс:
- •1.12 Евродоллар:
- •1.13 В какой стране мира в рамках Бреттон-Вудского валютного стандарта стал впервые фактически использоваться плавающий валютный курс национальной валюты и с какого года:
- •1.14 Валютный фиксинг:
- •1.15 Паритет покупательной способности:
- •1.16 Что является всеобщим эквивалентом, эталоном стоимости, мировыми деньгами, мировой валютой («мировым денежным товаром») по своей сути:
- •1.17 Нефтедоллары:
- •1.18 Рециклирование нефтедолларов:
- •1.19 Евровалюта:
- •1.20 Валюта, включенная в оптимальную валютную зону (овз):
- •1.21 Международный валютный фонд предоставляет кредиты на цели:
- •Раздел 2. Общая характеристика валютных операций коммерческих организаций, уполномоченных банков и валютной биржи
- •2.1 В структуре валютной ликвидности конкретной страны отражаются:
- •2.2 Евродоллар:
- •2.3 Валютой жесткой привязки национальной валюты ("якорной валютой") ныне могут быть:
- •2.4 Евровалюта:
- •2.5 Активные валютные операции банка:
- •2.6 Пассивные валютные операции банка:
- •2.7 Валютная позиция страны:
- •2.8 Уполномоченный коммерческий банк:
- •2.9 Свободно колеблющийся валютный курс:
- •2.10 Официальный валютный курс:
- •2.11 Валютный индекс:
- •2.12 Валютная интервенция:
- •2.13 Валютная трансакция:
- •2.14 Масштаб цен валюты:
- •2.15 Трехъярусный валютный курс:
- •2.16 Двухъярусный валютный курс
- •2.17 Внутренний валютный рынок:
- •2.18 Параллельный валютный курс:
- •2.19 Двойной валютный рынок:
- •2.20 Валютные операции в российских рублях (rur 810; rub 643);
- •2.21 Котировка валюты:
- •2.22 Аукционный валютный курс:
- •2.23 Курс конверсионных валютных операций (кассовый):
- •2.24 Горизонтальный валютный коридор:
- •2.25 "Грязное плавание" валют:
- •Раздел 3. Международные торговые расчеты и текущие кассовые, конверсионные и валютообменные операции.
- •3.8 "Грязное плавание" валют:
- •3.18 Курсовая (валютная) маржа — это разница:
- •3.19 Валютный клиринг и клиринговая валюта:
- •3.20 Кассовые валютные операции:
- •3.21 Валютный демпинг:
- •3.22 Котировочный курс цб рф:
- •3.23 Капитальная валютная операция:
- •3.24 Валютой, к которой жестко привязана национальная валюта, («якорной валютой») ныне могут быть:
- •3.25 Индоссамент:
- •3.26 Валютная корзина:
- •3.27 Валюта конечного платежа по торговому контракту:
- •Раздел 4. Срочные форвардные валютные контракты и их базовые модификации
- •4.1 Приоритетной целью валютных интервенций Центрального банка является:
- •4.2 Валютный клиринг и клиринговая валюта:
- •4.3 Двойной валютный рынок:
- •4.4 Валютное хеджирование:
- •4.5 Косвенная (обратная) котировка валюты:
- •4.6 Срочная валютная сделка (контракт):
- •4.7 Инвестиционные валютные операции банка:
- •4.9 Валютный опцион:
- •4.10 Контракт аутрайт:
- •4.11 Активный участник (оператор) валютного рынка — маркет-мейкер:
- •4.12 Кредитные деньги:
- •4.13 Контракт репорт:
- •4.14 Контракт депорт:
- •4.15 Валютный арбитраж:
- •4.16 Стандартные валютные операции форвард:
- •4.17 Стандартная валютная сделка спот:
- •4.18 Спрэд:
- •4.19 Вариационная маржа:
- •4.20 Валютный фьючерс:
- •4.21 Финансовый фьючерс:
- •4.22 Валютный риск:
- •Раздел 5. Многосторонние международные валютные операции
- •5.1 Международная инвестиционная позиция страны включает:
- •5.2 Рынок еврооблигаций:
- •5.3 Привлечение и размещение средств на международном рынке частных капиталов реализуется на базе:
- •5.4 Валютные ограничения:
- •5.9 Валютные ограничения:
- •5.10 Приоритетной сферой деятельности Агентства по гарантированию многосторонних инвестиций (агми) — дочернего института группы Всемирного Банка является:
- •5.11 Зона франка кфа:
- •5.12 Офшор:
- •5.13 Валютная позиция страны включает в себя:
- •5.14 Базисное назначение кредитов типа "Стэнд-бай", предоставляемых мвф странам-членам:
- •5.15 Дочерним институтом группы Всемирного Банка является:
- •5.16 Арабский валютный рынок:
- •5.17 Валютный дилинг:
- •5.18 Инвестиционная валютная операция:
- •5.19 Активное сальдо за год баланса движения капиталов и кредитов страны составило 10 млрд. Долларов. Это значит, что на эту сумму:
- •6.2 Специальные контрольные вопросы и дополнительные задания для самостоятельной работы.
- •6.3 Примерная тематика рефератов для более углубленного профессионального изучения курса
- •7. Тематика контрольных работ и методические указания по их выполнению (заочная форма обучения)
- •Варианты контрольных работ Вариант № 1
- •Вариант № 2
- •Вариант № 3
- •Вариант № 4
- •Вариант № 5
- •Вариант № 6
- •Вариант № 7
- •Вариант № 19
- •Вариант № 20
- •8. Вопросы для подготовки к экзамену
- •9.Учебно-методическое обеспечение дисциплины
- •9.1 Литература Основная:
- •Дополнительная:
- •Нормативная:
- •Рекомендуемая:
- •9.2 Методическое обеспечение дисциплины
- •9.3 Инновационные технологии, используемые в преподавании дисциплины
- •9.4 Материально-техническое и информационное обеспечение дисциплины
- •10. Глоссарий
- •Валютные операции Учебно-методический комплекс
Тема 8. Текущие валютные расчеты и торговые платежи. Бездокументарные и документарные валютные операции. Неторговые валютные операции. Инвестиционные и капитальные валютные трансакции
Понятие текущих валютных операций и торговых расчетов. Бездокументарные валютные операции по торговым контрактам. Специфика документарных валютных операций. Характеристика товаросопроводительных и товарораспорядительных документов. Документарные валютные операции на базе документарного товарного аккредитива (ДТА) и документарного товарного инкассо (ДТИ) по внешнеторговым контрактам коммерческих организаций в твердой валюте.
Основные характеристики капитальных и инвестиционных валютных трансакций и операций. Порядок формирования уставного, подписного акционерного и оплаченного капиталов коммерческих организаций, компаний и банков за счет оплаты подписки в СКВ (твердых валютах) иностранными акционерами и инвесторами.
Специфика и отличия капитальных валютных операций. Порядок их реализации. Контроль ЦБ РФ за расчетами по внешнеторговым контрактам с оплатой отгруженной учетной партии товара на базе отсрочки (рассрочки) валютного платежа. Валютный контроль авансовых платежей (предоплаты).
Тема 9. Базисная классификация кассовых операций
Общие характеристики кассовых и срочных валютных операций, их параметры. Методы и правила их идентификации.
Риски при кассовых, конверсионных и срочных валютных операциях и контрактах. Правила игры при определении сути, характера и принципов валютной операции. Операции по системе СВИФТ, операции «сегодня», «завтра», «через ночь», на второй операционный рабочий день. Чисто кассовые, конверсионные и валютообменные операции. Принципы отражения этих валютных операций в бухгалтерском учете коммерческой организации и банка.
Операции с расчетами и валютированием «день в день». Операции с расчетами и валютированием «завтра». Операции по системе СВИФТ, «день в день», «через ночь», сделки «завтра». Агрегатные сделки овернайт. Агрегатные сделки СПОТ. Единство сути кассовых операций. Принципы и правила отражения этих операций в бухгалтерском учете организации и банка. Оформление кассовой и срочной валютной сделки. Фиксирование валютного курса в момент подписания кассового контракта. Порядок указания уровня валютного курса. Типовой валютный контракт по сделкам СПОТ. Практика коммерческих банков России, Германии, Австрии, Финляндии, Чехии по реализации контрактов СПОТ. Доля сделок овернайт и СПОТ в общем объеме валютных операций частных коммерческих банков в России (в СКВ и мягкой валюте либо в ограниченно конвертируемой валюте)
Тема 10. Процедура и механизм заключения и реализации сделок и контрактов спот
Контрагенты и участники операций СПОТ. Курс СПОТ. Пять обязательных позиций (стадий) реализации контрактов СПОТ. Фиксация валютного курса в контракте. Валютирование. Дата валютирования. Принципы и механизм последовательной конвертации четырех - пяти и более валют друг в друга по контрактам СПОТ.
Раздел 4. Срочные форвардные валютные контракты и их базовые модификации