Лекция: Финансы домашних хозяйств
Вопросы:
1 Социально-экономическая сущность и функции финансов домашних хозяйств
2 Финансовые ресурсы домохозяйств:
2.1 Доходы домашних хозяйств
2.2 Расходы домашних хозяйств
1 Сущность финансов домашнего хозяйства
Финансы домашнего хозяйства (домохозяйства) - это экономические денежные отношения по формированию и использованию фондов денежных средств в целях обеспечения материальных и социальных условий жизни членов домохозяйства и их воспроизводства.
Являясь звеном в финансовой системе на уровне отдельной семьи, они выступают первичным элементом социально-экономической структуры общества. В отличие от финансов коммерческих предприятий и организаций, имеющих решающие значение в создании, первичном распределении и использовании стоимости валового внутреннего продукта и национального дохода, финансы домохозяйства играют подчиненную, хотя и важную роль в общей совокупности финансовых отношений.
Экономические хозяйства играют следующую роль:
1) выступают в качестве покупателей товаров и услуг;
2) предоставляют фирмам факторы производства;
3) сберегают часть сформированного в экономике совокупного дохода, приобретая реальные и финансовые активы.
Домашние хозяйства в рыночной экономике не могут находиться вне финансовых отношений, они постоянно вступают в такие отношения, возникающие как внутри домашних хозяйств, так и с другими субъектами.
К внутренним финансовым отношениям домашних хозяйств относятся отношения между участниками по поводу формирования семейных денежных фондов имеющих различное целевое назначение:
- страхового резерва для поддержания уровня текущего потребления;
- денежного фонда для дальнейшего инвестирования;
- денежные резервы для повышения уровня капитальных расходов.
Система внешних финансовых отношений домашних хозяйств представлена:
- отношениями с государством по поводу образования бюджетных и внебюджетных фондов;
- отношения со страховыми организациями по поводу образования различного рода страховых фондов;
- отношения с коммерческими банками по поводу выдачи потребительских кредитов, их погашения, привлечения средств граждан на банковские счета;
-отношения с работодателями по поводу перераспределения произведенного ВВП;
-отношения с иными домашними хозяйствами по поводу формирования использования совместных денежных фондов.
Социально-экономическая сущность финансов домашних хозяйств проявляется в их функциях:
1) аккумулирующая функция
Происходит формирование денежных фондов, которые необходимы для обеспечения жизненных потребностей домохозяйств. С их помощью создаются реальные условия существования каждого члена данной семьи.
2) Распределительная функция
Распределительная функция финансов домохозяйств охватывает первичное распределение национального дохода и формирование первичных доходов семьи. Финансовые отношения домашнего хозяйства включают две группы:
а) отношения между данной хозяйственной единицей и другими звеньями финансовой системы (государственными финансами - бюджетами и внебюджетными фондами, и финансами коммерческих организаций и предприятий), создавая первичные доходы в виде заработной платы, пенсий, пособий и т.п.;
б) отношения между членами домохозяйства, когда средства распределяются и обособляются, образуя различные денежные фонды. Обособление средств внутри домохозяйства не меняет собственника, исключая всякую эквивалентность. Эта функция включает три последовательные ступени: формирование, распределение и использование денежных фондов.
3) контрольная функция
Домашние хозяйства, являются независимыми экономическими субъектами. Уровень жизни их зависит от величины приходящегося на каждого члена часть дохода. Контроль осуществляется за распределением полуученого дохода, а также целевым его использованием.
4) регулирующая функция
Экономика домашнего хозяйства опирается на сложный комплекс отношений между его различными участниками. Они определены различием в возрасте, чертами характера, привычками людей, различным уровнем потребностей и доходов. Т.е. необходимо поддерживать сбалансированное развитие домашнего хозяйства как единого целого. Домохозяйства самостоятельно определяют необходимость формирования денежных фондов, определяют их величину и цель использования.
Государство же влияет на деятельность домашних хозяйств опосредованно: Это воздействие осуществляется:
1) через налоговую систему — домохозяйства оплачивают налоги, сборы, пошлины и делают другие обязательные отчисления
2) через оплату труда работников в государственном секторе;
3) через предоставляемые различные общественные блага и услуги;
4) через государственное ценообразование.
5) инвестиционная функция
Она заключается в том, что домашние хозяйства являются основным поставщиком ресурсов для экономики. Рост доходов является основополагающим для развития материального производства. Дж. Кейнс выработал концепцию эффективного спроса, складывающегося и потребительного и инвестиционного компонентов. Сокращение потребительных расходов, сдерживает развитие производства.