Платежная система России

№

Признак

Содержание

1

Участник расчетов

1.1

Нефинансовый сектор – межхозяйственные расчеты

1.2

Финансовый сектор – кредитные учреждения – межбанковские расчеты

2

Объект расчетов (назначение платежа)

2.1

Товары и услуги – платежи по товарным операциям

2.2

Платежи в бюджет, внебюджетные фонды, по кредитам, ЦБ – платежи по финансовым операциям

3

Место проведения расчетов

3.1

Внутригосударственные расчеты

3.2

Межгосударственные расчеты (например, форфейтинг)

4

Принцип организации безнал расчетов

4.1

Правовой режим – обусловленность законодательными актами

4.2

Проведение расчетов преимущественно по банковским счетам

4.3

Поддержание ликвидности на уровне, обеспечивающем бесперебойные платежи

4.4

Наличие акцепта на платеж при списании средств с расчетного счета

4.5

Срочность платежа согласно договору

4.6

Взаимный контроль участников расчетов друг за другом

4.7

Имущественная ответственность участников расчетов за соблюдение договорных условий

5

Время платежа

5.1

Срочный платеж

а) На условиях отсрочки оплаты, т.е. коммерческого кредита

С одной стороны, отсрочка способствует привлечению старых и привлечению новых клиентов, т.е. расчет выручка. С другой стороны, растут риски, нужно брать кредиты, растут затраты на коллекторов, «омертвление» капитала. Возникает задача определить оптимальные параметры дебиторской задолженности: величина ДЗ, срок оплаты, запасы на складе, затраты на дебиторскую задолженность, потери, уровень обслуживание клиента.

б) На условиях предварительный оплаты, аванса

Общее: в начале идут деньги, потом поставка товара. Отличие: предоплата может быть 100%, а аванс не может быть 100%. В случае предоплаты цена будущей поставки зафиксирована и измениться не может, а в случае аванса цена может увеличиться. В случае несогласия, поставщик обязан вернуть аванс.

Предоплата, как правило, от 50 до 100%. Чем больше время ожидания клиента, тем выше скидка на которую он может рассчитывать, и меньше покупателей.

Преимущество для поставщика: существенная экономия на запасах. Задача: определение оптимальных параметров кредиторской задолженности: величина КЗ, срок ее оборота, цена поставки, величина предоплаты.

в) Оплата по факту

5.2

Досрочный платеж

Возможные мотивы: сэкономить на проценте, снизить долговую зависимость.

5.3

Плановые платежи

Уплата покупателем товара поставщику денег по графику, заранее согласованному, причем график оплаты и график поставки могут не совпадать. В силу рисков используется при долгосрочных партнерских отношениях.

5.4

Отсроченный платеж

Происходит пролонгация первоначального срока. Штрафной процент не начисляется. Нет угрозы ликвидности.

5.5

Просроченный платеж

Обычно 0,5% от суммы в день (180% в год). Просрочка по бюджетному кредиту – 1/300 (9,7% годовых) от ставки ЦБ.

6

Коммуникационные системы перевода денег

6.1

Почтовая связь

6.2

Спецслужбы (Фельдъегерская служба, курьеры, спецсвязь, инкассация)

6.3

Телеграфно-телетайпная связь

6.4

Электронная связь

7

Фора расчетов – установленная законом специфическая форма движения платежного инструмента в платежном обороте

7.1

Переводы

а) Дебетовые переводы

Их выставляет поставщик товара, он же получатель денег. Основываются на платежных требованиях.

б) Кредитовые переводы

Платежные поручения.

7.2

Аккредитив

Обязательство банка-эмитента по поручению клиента списать деньги расчетного счета клиента в пользу банка-поставщика при условии выполнения поставщиком всех требований аккредитива (товар + первичные документы).

7.3

Инкассо

Без акцептная форма списания средств.

8

Способ платежа

8.1

Валовый способ (брутто)

Перевод полной суммы, указанной в расчетном документе. Без учета долгов

8.2

Зачет взаимных требований и обязательств (нетто, клиринг) и уплата сальдо зачета

9

Платежные инструменты

9.1

Инструменты дебетовых переводов

Платежное требование, переводный вексель, аккредитив.

9.2

Инструменты кредитовых переводов

Платежное поручение, простой вексель, чек.

9.3

Промежуточные инструменты

Аккредитивы, банковские карты.

10

Наличие гарантии платежа

10.1

Гарантированные платежи

Платежное поручение, аккредитив

10.2

Негарантированные платежи

Платежное требование, вексель, чек

11

Наличие промежуточных звеньев, т.е. посредников в расчетах

11.1

Прямые расчеты

11.2

Транзитные расчеты

12

Риски в расчетах

12.1

Правовые

Неопределенность правовых условий

12.2

Риск неликвидности

Невозможность удовлетворить требования кредитора в срок

12.3

Кредитные

Неполучение платежа

12.4

Системные

Отказ одного платить приводит к отказу другого

12.5

Операционный риск

Сбои в работе оборудования, ошибки в работе оператора

13

Очередность платежей – последовательность списания средств с расчетного счета клиента при наличии нескольких срочных и просроченных платежей и недостаточности средств для их проведения.

13.1

По исполнительным документам о возмещении вреда

13.2

По исполнительным документам по оплате труда

13.3

По платежным документам по выплате заработной платы и отчислениям во внебюджетные фонды

13.4

В бюджет и другие внебюджетные фонды

13.5

По исполнительным документам по другим денежным требованиям

13.6

По другим платежным документам в порядке календарной очереди