7. Экономическая сущность страхования и основы его организации в рф

Страхование – экономическая категория, являющаяся составной частью финансов. В законе «Об организации страхового дела в РФ» от 20.11.1997 г. с последующими изменениями и дополнениями дается следующее определение: страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).

Страхование является основным методом снижения степени риска неблагоприятного исхода при наступлении определенных событий, на случай которых оно проводится.

Основными признаками данной категории являются:

• случайный характер наступления разрушительного события;

• чрезвычайность нанесенного ущерба;

• объективная необходимость предупреждения и преодоления последствий, при которых возникают перераспределительные денежные отношения;

• замкнутый характер перераспределительных отношений;

• возвратность мобилизуемых в страховой фонд средств. Данный признак базируется на методике расчета страховых тарифов, которые включают две части:1) нетто-платеж, предназначенный для возмещения вероятного ущерба: 2)нагрузка (накладные расходы страховой организации), обеспечивающие содержание страховой организации.

Экономической сущности страхования соответствуют и его функции. Страхование является экономической категорией, находящейся в подчиненной связи с финансами. Распределительная функция финансов в страховании имеет специфическое проявление в трех функциях: 1) рисковой; 2) предупредительной; 3) сберегательной. И четвертая функция страхования– контрольная.

Основными принципами организации страхового дела в рыночной экономике являются демонополизация и наличие упорядоченной структуры в сфере страховых отношений, именуемых страховым рынком.

Формирующейся страховой рынок в РФ представлен страховщиками различных форм собственности и организационно-правового статуса, определенных законодательством РФ. Это государственные и акционерные страховые организации, общества взаимного страхования.

В качестве страхователей выступают юридические и физические лица, имеющие страховой интерес и вступающие в отношения со страховщиком в силу закона или на основе двухстороннего соглашения, оформленные договором страхования.

Существуют различные объекты страхования, которые вызваны имущественным интересом, связанным:

• с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование);

• с владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное страхование);

• с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица или вреда, причинного имуществу юридического лица (страхование ответственности).

Таким образом, объектами страхования могут выступать жизнь и здоровье людей, имущество граждан и юридических лиц, транспортные средства, грузы, риски, ответственность(гражданская и профессиональная).

Страхование осуществляется преимущественно в двух формах: в добровольной и обязательной. Добровольное страхование осуществляется на основе договора страхователя и страховщика. Обязательное страхование осуществляется в силу закона в целях обеспечения социальных интересов граждан и интересов государства. Определено это действующим законодательством: Гражданским Кодексом и Законом «Об организации страхового дела в РФ».

Лицензирование и регулирование страховой деятельности в РФ осуществляет Федеральная служба страхового надзора (при Минфине).