3. Функции кредита

Сущность кредита как экономической категории детализируется в функциях, которые он выполняет. На сегодня в финансовой науке существует много различных мнений относительно количества и смысла функций кредита. Так к функциям кредита относят:

- перераспределительную;

- контрольную,

- эмиссионную,

- стимулирующую,

- функцию замещения наличных денег безналичными,

- функцию создания дополнительной покупательной способности,

- функцию капитализации свободных денежных доходов,

- функцию ускорения концентрации и централизации капитала.

Однако многие из этих функций не присущи всем формам и видам кредита, поэтому относиться к функциям не могут.

Всем формам кредитных отношений присущи три функции:

- перераспределительная,

- функция создания кредитных документов,

- контрольная функция.

Перераспределительная функция вытекает из сущности кредита, как формы возвратного движения стоимости и определённой работы, которую выполняет кредит в экономической системе – перемещение ресурсов между отдельными субъектами, секторами на условиях возвратности.

Эта функция заключается в том, что средства, предварительно распределённые и переданные в собственность определённым субъектам, с помощью кредита перераспределяются и направляются во временное пользование другим субъектам, оставаясь при этом в собственности кредитора.

Выделяют три основные формы перераспределения временно свободных средств:

- территориальное (региональное) – временно свободные средства формируются в одном регионе, а используются в другом;

- отраслевое – временно свободные средства экономических субъектов одной отрасли становятся кредитными ресурсами для хозяйствующих субъектов другой отрасли;

- временное – такая форма перераспределения характерна для кредитных отношений при участии финансово-кредитных посредников, которые имеют возможность трансформировать краткосрочные вложения в долгосрочные.

Это перераспределение имеет большое экономическое значение, так как ускоряется кругооборот капитала, расширяется производство, способствует внедрению новых технологий, повышению эффективности производства.

Функция создания кредитных документов. Кредит имеет уникальную особенность – может создавать кредитные деньги. В результате осуществления кредитных операций создаются кредитные документы: банкноты, векселя, чеки, кредитные карты, ипотечные сертификаты и др. Именно в этой функции кредит существенно влияет на экономическую жизнь общества, поэтому понимание механизма создания кредитных денег банками является условием для реализации регулирующего воздействия государства. Процесс создания кредитных денег банками называется депозитно-кредитной мультипликацией. В функции создания кредитных документов кредит способствует экономии общественных затрат, так как создание кредитных денег позволяет ускорять движение денег в экономике.

Контрольная функция кредита заключается в том, что в процессе кредитования обеспечивается контроль за соблюдением условий кредитования со стороны обоих субъектов. Административно-волевое влияние на кредитные отношения затруднено, поэтому возрастает роль контроля и со стороны кредитора, и со стороны заёмщика. Иначе кредитные отношения становятся невыгодны для того или другого субъекта. Кроме того кредитный контроль включает не только проверку соблюдения условий договора, но и глубокий анализ и оценку состояния контрагентов, прежде всего кредитоспособности заёмщика, прогнозирование возможного риска до заключения соглашения.