2. Состав и структура имущества и обязательств предприятия

Показатели

Код строки

в форме № 1

Сумма, тыс.руб.

Удельный вес в имуществе

предприятия, %

на начало года

на конец года

изменение

за год (+,-)

на начало года

на конец года

Изменение

за год

(+,-)

1

2

3

4

5

7

8

9

1. Имущество предприятия^*, всего

300

в том числе:

2. Внеоборотные активы

190

из них

2.1. нематериальные активы

110

2.2. основные средства

120

2.3. незавершенное строительство

130

2.4. долгосрочные вложения

140

2.5. прочие внеоборотные активы

150

3. Оборотные активы

290

из них

3.1. запасы

210

3.2. НДС

220

3.3. дебиторская задолженность

230

3.4. краткосрочные финансовые вложения

250

3.5. денежные средства

260

3.6. прочие оборотные активы

270

Степень риска

Группа оборотных активов

Код строки

в форме № 1

Сумма, тыс.руб.

на начало года

на конец года

1

2

3

4

5

Мини-мальная

Наличные денежные средства и легкореализуемые ценные бумаги^*

260+250^*

Малая

Дебиторская задолженность предприятий с устойчивым финансовым положением^*; запасы сырья и материалов, за исключением залежалых^*; готовая продукция и товары для перепродажи, пользующиеся спросом^*; товары отгруженные

(240^*+

+211^*+

+214)

Итого

Средняя

Затраты в незавершенном производстве (издержках обращения), расходы будущих периодов

213+216

Высокая

Дебиторская задолженность предприятий, находящихся в тяжелом финансовом положении (сомнительная дебиторская задолженность)^*, залежалые запасы сырья и материалов и (в том числе неликвидные)^*, готовая продукция, не пользующаяся спросом^*, прочие запасы

(230+

240^*+

211^*+

214+

+217

212+

215

270)

Итого

Итого оборотные и активы (без НДС по приобретенным ценностям

Показатели

Код строки

Сумма, тыс.руб.

в форме № 1

на начало года

на конец года

изменение за год, (+,–)

1. Собственный капитал^*

490

2. Долгосрочные заемные средства

590

3. Собственный капитал, направленный на формирование внеоборотных активов

190

4. Собственный оборотный капитал

5. Влияние факторов на изменение собственного капитала^*:

5.1. уставный капитал в части формирования оборотных средств

490-190

2. добавочный капитал

420

5.3. резервный капитал

430

5.4. фонды накопления

-

5.5. фонд социальной сферы

440

5.6. целевые финансирование и поступления

450

5.7. нераспределенная прибыль прошлых лет

460

5.8. нераспределенная прибыль отчетного года (непокрытый убыток)

470

Итого влияние факторов

6. Оборотные активы

290

7. Краткосрочные обязательства

690

8. Собственный оборотный капитал

290-690-590

Показатели

Код строки

Сумма, тыс.руб.

в форме № 1

на начало года

на конец года

измене-ние за год (+,-)

1

2

3

4

5

1. Наличие собственных оборотных средств

с 490 – 190

2. Запасы за вычетом расходов будущих периодов

210 – 216

3. Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков

с 230

4. Векселя к получению

с 232

5. Авансы выданные

с 234

6. Итого стр. (2+3+4+5)

7. Краткосрочные кредиты банков и займы^*

610

8. Кредиторская задолженность поставщикам и подрядчикам

621

9. Векселя к уплате

622

10. Авансы полученные

627

11. Итого стр. (7+8+9+10)

12. Запасы, не прокредитованные банком (стр. 6 – стр. 11)

13. Излишек (+) недостаток (–) собственных оборотных средств для покрытия запасов и дебиторской задолженности за продукцию, товары, работы, услуги

(стр. 1 – стр. 12)

14. Сумма средств, приравненных к собственным

624 + 625

15. Излишек (+) недостаток (–) собственных оборотных и приравненных к ним средств для покрытия запасов и дебиторской задолженности за продукцию. товары, работы, услуги

(стр. 1 + стр. 14 - стр. 12)

Наименование

Код строки в форме № 1

На начало года,

тыс.руб.

На конец года,

тыс.руб.

1. Активы

1. Нематериальные активы

110

2. Основные средства

120

3. Незавершенное строительство

130

4. Долгосрочные финансовые вложения

140

5. Прочие внеоборотные активы

150

6. Запасы

210

7. Дебиторская задолженность¹

230+240

8. Краткосрочные финансовые вложения

250

9. Денежные средства

260

10. Прочие оборотные активы

270

11. Итого активы (сумма строк 1–10)

3. Пассивы

12. Целевые финансирование и поступления

450

13. Заемные средства

510+610

14. Кредиторская задолженность

620

15. Расчеты по дивидендам

630

16. Резервы предстоящих расходов и платежей

650

17. Прочие пассивы

660

18. Итого пассивы, исключаемые из стоимости активов (сумма строк 12–17)

19. Стоимость чистых активов

(итого активов минус итого пассивов стр.11 – стр.18)

¹ За исключением задолженности участников (учредителей) по их вкладам в уставной капитал

Показатели

Условное

Источник

информации или алгоритм расчета

Отчетный год

обозна-чение

на нача-ло года

на конец года

изме-нение за год (+,-)

1

2

3

4

5

6

1. Выручка (нетто) от реализации товаров, продукции, работ, услуг, тыс.руб.

ВР

361150

454192

93042

2. Число дней в отчетном году

Д

360

360

-

3. Однодневный оборот по реализации, тыс.руб.

ВР_дн

n1; n2

1003,19

1261,64

258,45

4. Стоимость активов, тыс.руб.

А

Ф1с300

5. Стоимость оборотных активов, тыс.руб.

ОА

Ф1с290

в том числе

5.1. Запасы

А_зап

Ф1с210

5.2. Дебиторская задолженность

А_деб.з

Ф1с230

6. Кредиторская задолженность, тыс.руб.

О_кред.з

Ф1с620

7. Коэффициент оборачиваемости

7.1. Активов

n_А

ВР:A_ср

7.2. Оборотных средств (активов)

n _Аоб

ВР:ОA_ср

7.3. Запасов

n_Азап

ВР:A_зап

7.4. Дебиторской задолженности (средств в расчетах)

n_А.деб.з

ВР:А_деб.э

7.5. Кредиторской задолженности

n_А.кред

С:О_кр.з

8. Продолжительность оборота, дни

8.1. Активов

Д_{об, А}

360:n7.1

8.2. Оборотных средств (активов)

Д_об,Аоб

360:n7.2

8.3. Запасов

Д_об,зап

360:n7.3

8.4. Дебиторской задолженности (средств в расчетах)

Д_об,деб

360:n7.4

8.5. Кредиторской задолженности

Д_{об,кред}

360:n7.5

9. Продолжительность операционного цикла

Д_{об,опер.ц.}

n8.3

+n8.4

10. Продолжительность финансового цикла

Д_{об,фин.ц.}

n9

-n8.5