Раздел 1 методика построения страхового тарифа в имущественном страховании

Страховой тариф – установленная плата с единицы страховой суммы или объекта страхования (выражается в процентах или в других единицах, например, от страховой суммы). Размер страхового тарифа должен быть обоснован Страховщиком и отражает величину страхового риска.

Страховая премия – плата за страхование, которую Страхователь обязан уплатить Страховщику по договору страхования. Определяется на основе страхового тарифа и страховой суммы.

Страховой взнос – часть страховой премии, периодически вносимая Страхователем.

Тариф в страховании именуется брутто-ставкой.

БРУТТО-СТАВКА

Из нетто-ставки формируются страховые фонды, из которых производятся страховые выплаты (страховое возмещение). Нагрузка служит для покрытия издержек страховой компании, для создания собственных фондов (например, фонд предупредительных мероприятий), также нагрузкой предусматривается прибыль страховой компании как коммерческого предприятия.

В основу расчета тарифной ставки может быть положен коэффициент убыточности страховой суммы.

Данный коэффициент рассчитывается как отношение страхового возмещения ( ) к страховой сумме ( ):

Алгоритм расчета брутто-ставки может быть следующий:

1. Сбор статистических данных по показателям страхового возмещения и страховой суммы;

2. Расчет показателя убыточности страховой суммы (q) и построение динамического ряда.

3. Оценка устойчивости динамического ряда.

4. Расчет рисковой надбавки.

5. Определение нетто-ставки.

6. Определение величины нагрузки и расчет брутто-ставки.

Формула для расчета убыточности страховой суммы приведена выше. Оценка устойчивости динамического ряда производится с помощью коэффициента вариации ( ):

Ряд считается динамичным, если коэффициент вариации до 30 %.

Величина рисковой надбавки может быть принята в размере однократной величины среднеквадратичного отклонения (если ряд устойчивый) и в размере величины среднеквадратичного отклонения (если ряд неустойчивый).

Нетто-ставка равна сумме среднего показателя убыточности страховой суммы и рисковой надбавки.

Нагрузка определяется исходя из результатов работы за период.

Брутто-ставка равна сумме нетто-ставки и нагрузки.

Пример построения страхового тарифа

Показатели	Месяцы												Средние показатели
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1. Страховая сумма, млн. руб.	2,4	2,5	2,4	2,6	2,6	2,5	2,6	2,7	2,8	2,9	2,8	2,9	-
2. Страховое возмещение, тыс. руб.	110	130	105	125	135	120	140	135	150	140	135	145	-
3. Убыточность, коп. на 10 руб.	45,8	52	43,8	48,1	51,9	48	53,8	50	53,6	48,3	48,2	50	49,5
4. Линейное отклонение по абсолютной величине	3,7	2,5	5,7	1,4	2,4	1,5	4,3	0,5	4,1	1,2	1,3	0,5	-
5. Квадрат линейного отклонения	13,69	6,25	32,49	1,96	5,76	2,25	18,49	0,25	16,81	1,44	1,69	0,25	8,44

Убыточность (за 1 месяц)= руб/руб (переводим в 0,0458*1000=45,8)

Коэффициент вариации ( ): = /49,5 ×100% = 5,87 % , то есть ряд устойчивый.

С_н = 49,5 + = 52,4

Допустим, что доля нагрузки составляет f = 10 % в структуре тарифа. Тогда, брутто-ставка равна:

Сбр= =