Лекція 10. Економічна суть кредиту.
План.
1. Економічна суть кредиту. Принципи кредитування.
2. Функції, види та форми кредиту.
Економічна суть кредиту. Принципи кредитування
Передумовами виникнення кредитних відносин були високий рівень розвитку продуктивних сил і товарного виробництва, що забезпечило високу ефективність господарювання економічних суб’єктів і сформувало довіру взаємовідносин між
ними.
Кредит – провідна форма руху позичкового капіталу, що виникла на певному етапі розвитку суспільного виробництва і ринкового обміну, де продавці товарів протистоять один одному як власники.
Продаж товарів у кредит означає лише реальність переміщення споживних вартостей від продавця до покупця. А вартість товарів у боргових зобовязаннях позичальників набуває ідеального виразу і реалізує себе на основі кредитного механізму обороту суспільного капіталу, що включає такі складові елементи: принципи кредитування, кредитне планування та способи кількісного регулювання кредиту.
За економічною суттю і механізмом функціонування кредит є складною і однією з найдавніших категорій товарно-грошових відносин. Прагнення з’ясувати значення кредиту для прискорення суспільного прогресу впродовж багатьох століть породжували пильну увагу людей і дискусії серед вчених. Але й нині точне визначення економічної суті і ролі кредиту ще не вироблено. Виникнувши ще понад 3000 рр. до н.е., кредит вдосконалювався одночасно з розвитком обміну грошей і товарного виробництва. Історичними етапами з’ясування економічної суті кредиту стали:
1) Ототожнення кредиту з довірою кредитора до боржника;
2) Кредит, як мінова вартість, що складається з двох частин – передачі цінностей та
їх повернення;
3) Кредит, як тимчасове користування позичальником цінностями кредитора.
Лише пізніше кредит стали ототожнювати з механізмом взаємодії з економічним середовищем, що відповідає сучасним уявленням про механізм реалізації кредитних відносин. Загалом сучасне тлумачення кредиту зводиться до наступного.
Кредит – це суспільні відносини, що виникають між економічними суб’єктами у зв’язку з передачею один одному в тимчасове користування вільних коштів (вартості) на засадах зворотності, платності, добровільності, строковості, забезпеченості, цільового характеру.
Основними ознаками поняття „кредитних відносин є:
а) учасники кредитних відносин мають бути економічно самостійними власниками певної маси вартості і вільно нею розпоряджатися;
б) функціонувати на основі самодостатності й самоокупності;
в) нести економічну відповідальність за своїми зобов’язаннями.
г) кредитні відносини є добровільними і рівноправними;
д) кредитні відносини не змінюють власника цінностей, з приводу яких вони виникають;
є) кредитні відносини є вартісними, оскільки виникають у звязку з рухом вартості;
е) нееквівалентність кредитних операцій значно посилює роль платності в їх механізмі реалізації. Плата за кредит компенсує кредитору втрати від передачі його коштів у чуже використання і можливі втрати на випадок неповернення позики;
ж) безперервність і платність кредитних відносин визначають їх здатність до капіталізації, внаслідок чого формується особлива самостійна форма капіталу –