- •НаціональнИй університет державної податкової служби України
- •І. Мета і завдання переддипломної практики
- •Іі. Бази переддипломної практики, робочі місця і бюджет часу
- •Ііі. Програма та зміст переддипломної практики
- •3.1. Проходження переддипломної практики в державних органах регулювання і нагляду
- •3.1.1. Тематичний план
- •3.1.2. Зміст практики за програмою
- •1). Загальне ознайомлення із структурою державної установи регулювання та нагляду за суб'єктами первинного фінансового моніторингу
- •2).Організація діяльності державної установи регулювання та нагляду за суб’єктами первинного фінансового моніторингу.
- •3.2. Проходження переддипломної практики в спеціально уповноваженому органі з питань фінансового моніторингу
- •3.2.1. Тематичний план
- •3.2.2. Зміст практики за програмою
- •1). Загальне ознайомлення із структурою Державногої служби фінансового моніторингу України
- •2).Організація діяльності Державної служби фінансового моніторингу України.
- •3.3. Проходження переддипломної практики в органах Державної податкової служби.
- •3.3.1. Тематичний план
- •3.3.2. Зміст практики за програмою
- •1) Загальне ознайомлення із структурою, організацією роботи і управління дпа (дпі)
- •Організаційна структура районної дпі
- •2). Облік та роз’яснювальна робота з платниками податків.
- •3) Контроль за справлянням непрямих податків. Податок на додану вартість.
- •4) Контроль за справлянням акцизного збору.
- •5). Контроль за справлянням прямих податків. Податок на прибуток підприємств.
- •6). Контроль за справлянням прибуткового податку з доходів громадян.
- •7) .Контроль за справлянням податку на землю.
- •2.8. Контроль за справлянням майнових податків.
- •9). Контроль за справлянням ресурсних податків та платежів.
- •10). Контроль за справлянням місцевих податків та зборів.
- •11). Валютний контроль.
- •12). Ознайомлення з арм, які функціонують в дпа (дпі) району (міста).
- •3.4. Проходження переддипломної практики в банківських установах
- •3.4.1. Зміст програми
- •3.4.2. Зміст практики за програмою
- •1).Загальне ознайомлення з банківською установою
- •На робочих місцях студенти вивчають:
- •2). Ознайомлення з інформаційною системою “Операційний день банку”.
- •3). Організація фінансової роботи банку та характеристика його фінансових ресурсів.
- •4). Грошові розрахунки за банківськими та клієнтськими операціями.
- •5). Прогнозування грошових ресурсів за пасивними операціями банків та їх ефективних вкладень в активні операції.
- •6). Прогнозування грошових надходжень за активними операціями банку та їх подальших розміщень.
- •7). Фінансово-інвестиційна діяльність банку. Робоче місце : фінансова служба, відділ банку з операцій з цінними паперами.
- •8). Прогнозування прибутку банку, порядок його розподілу і використання.
- •9) Регулювання фінансово-господарської діяльності банку за допомогою економічних нормативів.
- •10). Оподаткування банківської установи та його специфічні особливості.
- •11). Операції банку з фінансового моніторингу та його взаємозв’язок з державними фінансовими інститутами.
- •12). Аналіз фінансового стану банку.
- •3.5. Проходження переддипломної практики в інших установах, які є суб’єктами первинного фінансового моніторингу
- •3.5.1. Тематичний план
- •3.5.2. Зміст практики за програмою
- •1). Загальне ознайомлення із структурою установи первинного фінансового моніторингу.
- •2). Організація фінансового моніторингу.
- •3). Фінансові операції, що підлягають обов’язковому фінансовому моніторингу.
- •4). Фінансові операції, що підлягають внутрішньому фінансовому моніторингу.
- •5). Порядок ідентифікації клієнтів банку та реєстрація фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу.
- •6). Оцінка ризиків банку, як суб’єкта первинного фінансового моніторингу, при здійсненні клієнтських операцій.
- •7). Контроль та виявлення фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу при здійсненні розрахунково-касових операцій.
- •8). Контроль та виявлення фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу при здійсненні кредитних операцій
- •9). Контроль та виявлення фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу при здійсненні операцій з цінними паперами
- •10). Контроль та виявлення фінансових операцій, що підлягають обов’язковому фінансовому моніторингу при здійсненні експортно–імпортних операцій
- •11). Порядок взаємодії та надання узагальнених матеріалів щодо фінансового моніторингу.
- •12). Аналіз ефективності заходів, що вживаються суб'єктами первинного фінансового моніторингу для запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів і фінансуванню тероризму.
- •13). Ознайомлення з автоматизованими робочими місцями установи.
- •Іу. Складання звіту та підведення підсумків переддипломної практики
- •Характеристика студента(ки) за період проходження переддипломної практики
- •Звіт про проходження переддипломної практики
- •Попередня експертиза результатів перевірки звіту з практики Шкала оцінювання завдань
3.2. Проходження переддипломної практики в спеціально уповноваженому органі з питань фінансового моніторингу
Спеціально уповноваженим органом з питань фінансового моніторингу в нашій державі представлений Державний комітет фінансового моніторингу України
3.2.1. Тематичний план
№ п/п |
Зміст програми |
Тривалість стажування (днів) |
1 |
Загальне ознайомлення із структурою Держкомфінмоніторингу |
4 |
2 |
Участь Держфінмоніторингу у реалізації державної політики у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів і фінансуванню тероризму; Законодавчі і нормативні акти |
4 |
3 |
Забезпечення функціонування єдиної державної інформаційної системи у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом |
5 |
4 |
Представництво України в міжнародних організаціях з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів і фінансуванню тероризму. Співробітництво, взаємодія та інформаційний обмін з органами державної влади, компетентними органами іноземних держав та міжнародними організаціями |
4 |
5 |
Співпраця з органами виконавчої влади та іншими державними органами, завданнями яких є запобігання та протидія легалізації (відмиванню) доходів і фінансуванню тероризму ( СБУ, МВС, Генпрокуратура, митні органи, ДПС і т.ін. ). |
6 |
6 |
Дослідження методів та фінансових схем легалізації (відмивання) доходів і фінансування тероризму. |
4 |
7 |
Порядок координації та методичного забезпечення діяльності суб'єктів первинного фінансового моніторингу з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів і фінансуванню тероризму. |
6 |
8 |
Збір, обробка і аналіз інформації про фінансові операції, що підлягають обов'язковому фінансовому моніторингу та можуть бути віднесені до внутрішнього фінансового моніторингу.. |
5 |
9 |
Забезпечення ведення обліку фінансових операцій, що мають ознаки таких, що підлягають фінансовому моніторингу, в установленому законодавством порядку. |
8 |
10 |
Аналіз ефективності заходів, що вживаються суб'єктами первинного фінансового моніторингу для запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів і фінансуванню тероризму. |
6 |
11 |
Ознайомлення з автоматизованими робочими місцями установи |
8 |
3.2.2. Зміст практики за програмою
1). Загальне ознайомлення із структурою Державногої служби фінансового моніторингу України
Робоче місце - юридичний відділ та відділ кадрів.
Перед початком стажування студенти знайомляться зі становленням та розвитком системи фінансового моніторингу в Україні та її структурою.
На робочих місцях студенти вивчають:
структуру Державного комітету фінансового моніторингу України;
його головні завдання та функції ;
місце комітету у системі фінансового моніторингу держави;
правове забезпечення та регулювання його діяльності;
кадровий склад установи;
основні завдання і функції структурних підрозділів;
організацію роботи та документообіг у відділах та службах;
вхідну та вихідну інформацію;
методи підготовки та підвищення кваліфікації кадрового складу.
На основі вивчення роботи структурних підрозділів складається схема організаційної структури установи фінансового моніторингу. В подальшому практика студентів проходить по відділах (секторах), службах відповідно до поставлених завдань.