Тема 3. Депозитарная деятельность банков.

Депозитарная деятельность – оказание услуг по хранению сертификатов ценных бумаг и (или) учету и переходу прав на ценные бумаги. Условия депозитарной деятельности являются открытой информацией.

Именная ценная бумага – договор цессии (уступки права требования).

Ценная бумага на предъявителя – простое вручение.

Ордерная ценная бумага – передаточная надпись, индоссамент.

Депонент – лицо, пользующееся услугами депозитария по хранению ценных бумаг и (или) удостоверению прав на ценные бумаги.

Номинальный держатель – лицо, на которое в реестре записаны ценные бумаги, тогда как на самом деле он не является их собственником.

Номинальные держатели – брокеры и депозитарии.

Функции депозитария:

• Ведение счетов учета ценных бумаг клиентов (счетов «депо»);

• Хранение сертификатов ценных бумаг;

• Фиксирование права собственности на ценную бумагу;

• Блокировка счета «депо» в определенных случаях;

• Предоставление реестра эмитенту;

• Посредничество между эмитентом и инвестором;

• Перечисление дивидендов;

• Проверка подлинности сертификатов ценных бумаг;

• Инкассация и транспортировка ценных бумаг;

• Привлечение к своей деятельности других депозитариев (депонент депозитария).

Счет депо:

1. Раздел счета депо;

2. Раздел счета депо:

   1. Лицевой счет депо;

   2. Лицевой счет депо.

Можно учитывать эмиссионные и неэмиссионные ценные бумаги.

Счет «депо» может быть активным и пассивным. На активном счете производится учет в разрезе владельцев, а на пассивном – учет в разрезе мест хранения.

Счет «депо» лоро – пассивный счет депо банка, на котором отражаются ценные бумаги, принятые на хранение от депозитариев.

Счет «депо» ностро – активный счет банка, на котором отражаются ценные бумаги, отданные на хранение в сторонний депозитарий.

Способы учета ценных бумаг в депозитариях:

1. Открытый:

   1. Сертификаты всех ценных бумаг одного выпуска учитывается «вместе»;

   2. Нельзя сказать, какому именно из депонентов какой именно сертификат принадлежит;

   3. Поручение на исполнение депозитарных операций принимаются с указанием числа ценных бумаг без указания их индивидуальных признаков;

   4. Проще, рекомендуется для организации учета эмиссионных ценных бумаг, позволяет оптимально организовать безналичные расчеты на организованных рынках.

2. Закрытый:

   1. Поручение от депонента принимаются с указанием индивидуальных признаков ценных бумаг;

   2. Рекомендуется использовать в особых случаях, когда свойство ценных бумаг одного и того же выпуска могут быть различными.

3. Маркированный:

   1. Ценные бумаги разбиваются на группы, отличающиеся условиями выпуска или особенностями хранения (учета).

Депозитарная операция – совокупность действий депозитария с учетными регистрами и хранящимися сертификатами ценных бумаг.

Классы депозитарных операций:

• Административные – связаны с открытием и закрытием счетов депо;

• Инвентарные – изменяют остаток ценных бумаг на счете депо, поэтому они связаны с приемом ценных бумаг, их переводом, со снятием ценных бумаг с хранения или учета;

• Информационные – связаны с составлением отчетом и справок о состоянии счета депо по поручению депонентов;

• Комплексные – включают элементы разных классов операций;

• Глобальные – затрагивают все ценные бумаги конкретного выпуска или их значительную часть.

Клиентский регламент:

• Сведения, касающиеся операций, выполняемых депозитарием;

• Порядок действий депонентов и персонала депозитария;

• Процедуры приема на обслуживание и прекращения обслуживания выпуска ценных бумаг.

Операционный регламент:

• Правила внутреннего контроля;

• Правила ведения учета депозитарных операций;

• Порядок проведения документооборота;

• Порядок хранения документов.

Основные депозитарные операции:

• Открытие счета депо – внесение в учетные регистры Депозитария информации Депоненте;

• Прием на хранение и/или учет ценных бумаг Депонента – внесение приходной записи по счету депо согласно Поручению в отношении ценных бумаг, зачисленных на лицевой счет;

• Снятие с хранения и/или учета ценных бумаг Депонента – внесение расходной записи в отношении ценных бумаг Депонента;

• Перевод ценных бумаг на счете депо Депонента – перевод ценных бумаг между различными разделами счета депо;

• Внутридепозитарный перевод ценных бумаг – перевод ценных бумаг с одного счета депо (поставщика) на другой счет депо (получателя) внутри Депозитария;

• Блокировка – прекращение операций по всему счету депо или в отношении конкретного выпуска ценных бумаг;

• Разблокировка – возобновление операций по счету депо иди в отношении конкретного выпуска ценных бумаг;

• Учет и удостоверение прав на ценные бумаги – обремененные залоговыми обязательствами;

• Изменение реквизитов счета депо – изменение в учетных регистрах Депозитария информации о Депоненте;

• Закрытие счета депо – удаление из учетных регистров Депозитария информации о Депоненте.