4. Сфера функционирования факторинга

Использование факторинга наиболее эффективно для небольшихисреднихпредприятий, расширяющих объемы продаж или выходящие на новые рынки, а также для вновь создаваемых компаний, испытывающихнедостаток денежных средств из-за несвоевременности поступления платежей от дебиторов, наличия чрезмерных запасов, трудностей в организации производственного процесса. Факторинг дает возможность экспортеру ускорить оборот капитала. Часто указанные фирмы имеют неблагоприятную структуру баланса, из-за чего кредитный статус не позволяет получать доступ к банковского кредиту. Посредничество фактор - фирм в этом случае позволяет решить проблему краткосрочного кредитования.

Помимо этого, посредничество факторинговой компании позволяет сократить управленческие расходы, повысить эффективность коммерческой работы, так как наряду с бухгалтерским обслуживанием фактор – фирма осуществляет кредитный контроль по сделкам клиента, проводит общий анализ хозяйственной деятельности фирмы, ее сбытовой стратегии, конъюнктуры рынка и т. п.

Экспортный факторинг строится на широких взаимных связях факторинговых компаний. Крупнейшие из них являются членами международных группировок, примерами которых могут служить InternationalFactors, основанная американскимFirst National Bank of BostonиHeller group, у истоков которой стояла фирмаWalterE.HellerandCo. Филиалы этих компаний расположены. В Северной Америке, Западной Европе, Австралии. Более мелкие факторинговые компании объединены в ассоциациюFactorsChainInternational. Этой ассоциацией разработан специальный кодекс проведения международных факторинговых операций, в

котором содержатся все правила и положения, касающиеся как обязательств факторинговой компании в стране экспортера, так и правовых положений, действующих в стране импортера.

Таким образом, использование факторинга обеспечивает для экспортера полную безопасность платежа.

Факторинговому обслуживанию не подлежат:

- предприятия с большим количеством дебиторов, задолженность каждого из которых выражается небольшой суммой;

- предприятия, занимающиеся производством нестандартной или узкоспециализированной продукцией;

- строительные или другие фирмы, работающие с субподрядчиками;

- предприятия, реализующие свою продукцию на условиях послепродажного обслуживания, практикующие компенсационные сделки.

Наиболее привлекательные для фактора являются следующие клиенты:

- поставщики потребительских товаров как продовольственной, так и непродовольственной группы, так как их контрагенты оказываются наиболее платежеспособны и у подобных компаний выше спрос на финансовые ресурсы в течение периода от поставки товара до его оплаты (в экономически развитых странах они составляют около 80% общего числа потенциальных клиентов);

- поставщики различного рода услуг: рекламных, аналитических и аудиторских, телекоммуникационных и компьютерных, транспортных, полиграфических и т.п. В частности, многие банки западных стран в рамках факторинга работают с туристическими компаниями. Это услуг нацелена на туроператоров и заключается в финансировании продаж турагентов, объем которого может оставлять до 80% стоимости туров в момент их оформления.

В результате появляется возможность предоставлять турагентам отсрочки платежа, что делает услуги туроператоров более конкурентоспособными, ускоряется поступление денежных средств и тем самым облегчаются расчеты с иностранными партнерами и снижаются риски, связанные с изменениями валютного курса;

- компании, использующие в качестве способа продаж наложенный платеж. Заключив договор факторингового обслуживания поставок наложенным платежом, фирма-отправитель может получить уже в день поставки до 70-80% суммы поставки товара на свой расчетный счет. Остаток суммы поставки за вычетом комиссии банку перечисляется поставщику после поступления денег от заказчика на счет банка, указанный в талоне наложенного платежа к почтовому (телеграфному) переводу;

- поставщики-экспортеры. Воспользовавшись услугами по экспортному факторингу, отечественный экспортер имеет возможность продавать свой товар за рубеж с отсрочкой платежа, что является необходимым условием расчетов на товарных рынках большинства экономически развитых стран.

Заключение

Прибегая к услугам факторинг-фирм, имеется возможность превратить будущий долг в наличные деньги в нужный момент времени.

Факторинг-фирма, предоставив около 80% суммы долга до наступления срока платежа, финансирует Вас. Кассовое положение предприятия улучшается. Оно освобождается от риска возможных неплатежей, которые берет не себя факторинг-фирма. Вы сокращаете издержки по ведению дебиторских счетов и кредитному контролю. И, наконец, последнее, хотя, быть может, одно из первых по степени важности для предпринимателя – Вы получаете возможность использовать услуги факторинг-фирмы по предоставлению информации. Факторинг-фирмы хорошо информированы о финансовом положении большинства предприятий, в том числе и зарубежных.

16