Задачі для самостійної роботи:

Задача 1. Відомі такі дані щодо діяльності комерційного банку регіонального масштабу:

• Згідно з установчими документами підписний капітал банку заявлено в розмірі 12 млн грн;

• За три роки діяльності банк емітував 12 000 простих акцій номіналом 1000 грн, які розмістив на загальну суму 12,4 млн грн;

• Нерозподілений прибуток першого року — 400 тис. грн;

другого року — 250 тис. грн;

третього року — 150 тис. грн.

• Резервний фонд на кінець третього року створено у розмірі 2 млн грн;

• Резерви під покриття ризиків, створені за рахунок прибутку — 1 млн грн;

• Вкладення в корпоративні акції — 1,6 млн грн;

• Вкладення в банківські установи — 1,8 млн грн.

Визначити:

а) величину регулятивного капіталу комерційного банку;

б) оцінити дотримання мінімального розміру регулятивного капіталу (за курсом євро 1/ 4,00).

Задача 2. Комерційний банк залучив депозит від юридичної особи на умовах субординованого боргу терміном від 07.05.2002 р. до 06.05.2009 р. на суму 2 млн грн з виплатою 3 % річних. З дозволу НБУ весь борг у повному обсязі вважається субординованим капіталом і включається до складу додаткового капіталу.

Визначити:

а) розмір субординованого капіталу, який включатиметься в додатковий капітал щороку протягом строку дії договору між бан­ком і юридичною особою.

Задача 3. Відомі такі звітні дані комерційного банку:

• Статутний капітал банку — 8 млн грн;

• Резервний фонд — 0,5 млн грн;

• Додатковий капітал — 10 млн грн;

• Нерозподілений прибуток — 0,1 млн грн;

• Вкладення в акції підприємств — 0,6 млн грн;

• Вкладення в інші банки на умовах субординованого боргу — 0,2 млн грн;

• Активи банку — 180 млн грн;

• Активи банку з урахуванням ризику — 120 млн грн;

• Фактичні резерви за активними операціями — 30 млн грн.

Визначити:

а) норматив адекватності регулятивного капіталу (платоспроможності) комерційного банку;

б) норматив адекватності основного капіталу банку;

в) оцінити дотримання цих нормативів.

Задача 4. Звітні дані комерційного банку містять таку інформацію, тис грн:

• Статутний капітал 8000

• Резервний фонд 2200

• Прибуток поточного року 1000

• Прибутки минулих років 200

• Резерви за кредитами інсайдерам 80

• Резерв під стандартну заборгованість за кредитами 600

• Субординований борг 6000

• Сума позабалансових вимог стосовно всіх інсайдерів 280

• Активи, всього 23 000

У тому числі:

• Позички, надані інсайдерам 3000

• Сума врахованих банком векселів інсайдерів 800

• Вкладення в акції банків 400

• Вкладення в дочірні компанії 600

• Вкладення в банки на умовах субординованого боргу 200

Визначити:

а) норматив максимального розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих інсайдерам;

б) оцінити дотримання цього нормативу.

Задача 5. У балансі та відповідних формах звітності банку відображені такі показники, млн грн:

• Загальні активи банку 9000

З них:

кошти на кореспондентських рахунках 550

кошти в касі 50

зі строком погашення до 30 днів 3800

зі строком погашення до одного року 4400

• Загальні зобов’язання 7100

З них:

зобов’язання до запитання 3800

поточні зобов’язання 4800

короткострокові зобов’язання 5600

Визначити:

а) норматив миттєвої ліквідності;

б) норматив поточної ліквідності;

в) норматив короткострокової ліквідності;

г) зробити відповідні висновки щодо дотримання нормативів.

Задача 6. Відомі такі звітні дані комерційного банку, млн грн:

• Сукупна заборгованість за позичками одного позичальника 3

• Позабалансові зобов’язання банку щодо цього позичальника 0,2

• Фактичний резерв за кредитами цього позичальника 0,1

• Статутний капітал банку 4

• Резервний фонд 1,4

• Резерв під стандартну заборгованість за кредитами 3

• Поточний прибуток 2

• Нерозподілений прибуток 0,1

• Вкладення в акції та статутні фонди підприємств 0,2

• Вкладення в акції банків 0,4

Визначити:

а) норматив максимального розміру ризику на одного контрагента;

б) оцінити дотримання банком цього нормативу.

Задача 7. Звітні дані комерційного банку містять таку інформацію, тис. грн: