Тема 8 кредитные и расчетные отношения
? Вопросы по теме
1. Понятие кредита и кредитного правоотношения.
2. Договор займа.
3. Кредитный договор
4. Товарный и коммерческий кредит.
5. Вексель.
6. Договор финансирования под уступку денежного требования.
7. Договор банковского вклада.
8. Договор банковского счета.
9. Понятие расчета и расчетного правоотношения.
10. Виды расчетов:
10.1. Расчеты платежными поручениями.
10.2. Расчеты по инкассо.
10.3. Аккредитивная форма расчетов.
10.4. Расчеты чеками.
§1 Нормативный материал
1. ГК РФ. Главы 42-46.
2. Налоговый кодекс РФ. Ст. 46,76, 86.
3. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 г. // СЗ РФ. 2002. № 28. Ст. 2790; 2003. № 2. Ст. 157.
4. Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» в ред. Федерального закона РФ от 3 февраля 1996 г. // СЗ РФ. 1996. №6. Ст. 492; 1998. №31. Ст. 3829; 1999. № 28. Ст. 3459, 3469; 2001. № 26. Ст. 2586; № 33. (ч. I). Ст. 3424; 2002. № 12. Ст. 1093; 2003. № 27. Ст. 2700; № 50. Ст. 4855; № 52. Ст. 5033, 5037.
5. Федеральный закон «О переводном и простом векселе» от 11 марта 1997 г. // СЗРФ. 1997. №11. Ст. 1238.
6. Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23 декабря 2003 г. // СЗ РФ. 2003. № 52 (ч. I). Ст. 5029.
7. Федеральный закон «Об исполнительном производстве» от 21 июля 1997 г. (Ст. 6 и 86) // СЗ РФ. 1997 г. № 30. Ст. 3591.
8. Постановление Пленумов ВС и ВАС от 8 октября 1998 г. «О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами» № 13/14 // Вестник ВАС РФ. 1998. № 11.
9. Постановление Пленума ВАС от 19 апреля 1999 г. № 5 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета» // Вестник ВАС. 1999. № 7.
10. Постановление Пленумов ВС и ВАС от 4 декабря 2000 г. № 33/14 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с обращением векселей» // Вестник ВАС. 2001. №2.
11. Постановление Конституционного Суда РФ «По делу о проверке конституционности положения части второй статьи 29 Федерального закона от 3 февраля 1996 года «О банках и банковской деятельности» в связи с жалобами граждан О. Ю. Веселяшкиной. А. Ю. Веселяшкина и Н. П. Лазаренко» от 23 февраля 1999 г. // СЗРФ. 1999. № 10. Ст. 1254.
12. Положение ЦРБ «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» от 31 августа 1998 г. № 54-П // Вестник Банка России. 1998. № 70-71; 2001. № 57-58.
13. Положение ЦБР «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета» от 26 июня 1998 г. с изм. № 39-П // Вестник Банка России. 1998. № 53-54.
14. Положение ЦРБ «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций» в ред. от 31 августа 1998 г. № 333-У // Вестник Банка России. 1998. №64.
15. Положение ЦРБ «О безналичных расчетах в Российской Федерации» от 3 октября 2002 г. № 2-П // Вестник Банка России. 2002. № 7.
16. Положение ЦБР «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации» от 1 апреля 2003 г. № 222-П // Вестник Банка России. 2003. № 24.
17. Указание ЦБР «Об установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами по одной сделке» от 14 ноября 2001 г. // Вестник ЦБР. 2001. № 69.
18. Письмо ВАС «Обзор практики рассмотрения споров, связанных с использованием аккредитивной и инкассовой форм расчетов» от 15 января 1999 г. // Вестник ВАС. 1999. № 4.
Ш Литература
1. Агарков М. М. Основы банкового права. М., 1994.
2. Вишневский А. А. Вексельное право. М, 1996.
3. Новоселова Л. А. Вексель в хозяйственном обороте: комментарий практики. М., 2003.
4. Ефимова Л. Г. Банковские сделки. Комментарий законодательства и арбитражной практики. М„ 2000.
5. Новоселова Л. А. Денежные расчеты в предпринимательской деятельности. М.. 1998.
6. Новоселова Л. А. Сделки уступки права (требования) в коммерческой практике. Раздел 2. М.. 2003.
7. Навлодский Е.А. Договоры организаций и банков с гражданами. М., 2000.
8. Сарбаш С. Договор банковского счета. М., 1999.
9. Флейшиц Е. А. Расчетные и кредитные правоотношения. М., 1956.
Задачи
1-е занятие
Задача 1 При проверке налоговыми органами деятельности фирмы «Пегас» выяснилось, что она постоянно предоставляет другим компаниями денежные средства на условиях их возврата и уплаты процентов за пользование ими. Налоговые органы квалифицировали эту деятельность как предоставление кредитов и были намерены не только заявить требование о признании соответствующих сделок недействительными, но и ставить вопрос о применении в отношении фирмы санкций за осуществление банковских операций без лицензии.
По этому поводу директор «Пегаса» представил объяснение, в котором указал, что партнерам фирмы передавались взаймы денежные средства, которые были временно не нужны самому «Пегасу», а то, что эти суммы достаточно велики, свидетельствует лишь о том, что его основная производственная деятельность идет весьма успешно.
Сравните определения договора займа и кредитного договора. Укажите отличия. Почему заимодавцем может быть любое лицо, а кредитором в кредитном договоре только кредитная организация? Справедливы ли претензии налоговых органов в отношении финансовой деятельности фирмы «Пегас»?
Задача 2 Г-н Хлестаков получил от г-на Гришина расписку следующего содержания: «Я, Н. Гришин, обязуюсь вернуть г-ну Хлестакову полученную от него 20 января 2004 г. взаймы сумму в размере 10 тысяч рублей». 20 сентября 2004 г. Хлестаков потребовал от Гришина возврата долга. Но тот ответил отказом.
В суде Гришин рассказал следующее. Получив расписку, Хлестаков вместе с ним, Гришиным, и его женой, направился в банк, чтобы снять сумму со своего счета. Но на счете денег не оказалось. Хлестаков заверил Гришина, что к вечеру сумма будет ему вручена. Однако не выполнил обещание. Гришин, нуждаясь в деньгах, 21 января занял 10 тыс. руб. у своего приятеля, позвонил Хлестакову и просил вернуть расписку. Тот пообещал немедленно порвать ее.
С какого момента договор займа считается заключенным? Каково правовое значение расписки, часто выдаваемой при заключении договора займа? Какие доказательства Гришин может привлечь для обоснования своих возражений Хлестакову? Какое решение должен вынести суд на основе имеющихся доказательств?
Задача 3 Банк «Восток» предоставил фирме «Ширпотреб» кредит на 2 года на цели строительства производственного здания. Поскольку за 5 месяцев до окончания строительства оно было приостановлено на два месяца из-за обнаружившихся дефектов технической документации, заемщик передал неиспользованную часть кредита взаймы на два месяца своему партнеру.
Банк, узнав об этом, 15 мая вручил фирме «Ширпотреб» письмо, в котором потребовал «немедленно возвратить всю сумму кредита и уплатить предусмотренные договором проценты за оставшиеся до истечения срока договора 5 месяцев».
Заемщик представил на требование банка два возражения: 1) банк не имеет право применять санкцию в виде досрочного взыскания кредита, так как в приостановке строительства нет вины «Ширпотреба»; 2) требование об уплате процентов за оставшиеся 5 месяцев необоснованно, поскольку в договоре указано, что проценты уплачиваются «за время фактического пользования кредитом».
В каких случаях возможно досрочное взыскание займа (кредита)? Обоснованны ли возражения заемщика?
Правомерно ли требование банка?
Задача 4 Фирма « Аникей» предоставила своему сотруднику г-ну Епиходову заем на следующих условиях: «Сегодня, 15 августа 2004 г., г-ну Епиходову предоставляются взаймы 100 тысяч рублей под 12% годовых сроком на 6 месяцев. Основная сумма и проценты подлежат возврату в последний день срока. Обеспечением возврата суммы займа является залог».
Поскольку предмет залога погиб, фирма направила Епиходову письмо: «На основании ст. 813 ГК просим немедленно вернуть сумму кредита». Письмо было получено заемщиком 15 апреля. Поскольку заемщик не вернул кредит, фирма «Аникей» решила обратиться с иском о взыскании долга.
В чем разница между процентами, предусмотренными ст. 809 ГК и ст. 811 ГК? На какие суммы начисляются проценты обоих видов в договоре займа? За какие периоды подлежат уплате проценты обоих видов? Составьте расчет суммы, которая причитается фирме «Аникей» по договору займа на 15 октября 2004 г. (Условно исходите из того, что ставка рефинансирования Банка России в течение всего года равнялась 12% годовых).
Задача 5 Проанализируйте текст следующего документа:
ВЕКСЕЛЬ
за Федюкова
Иван Сергеевич Федкжов
(подпись)
4 апреля 2004 г.
г. Санкт-Петербург
4 марта 2004 г .
Я, Филипп Сергеевич Федюков, проживающий по адресуй Санкт-Петербург, Миллионная ул., д. 7, кв. 17, прошу акционерное общество «Русские продукты», г. Москва, Бобров пер., 32, уплатить денежную сумму в размере пятисот тридцати пяти тысяч рублей 00 копеек непосредственно акционерному обществу «Берлинская лазурь». Тверская обл., г. Максатиха, пл. Гогена, д. 56, или по его приказу любому другому лицу в срок через 3 месяца по предъявлении
Подпись векселедателя_
Дайте определение векселя. Можно ли считать этот документ векселем? Обоснуйте ответ.
Допустим, что документ не является векселем. Какое правовое значение он имеет?
Допустим, что документ является векселем. Какой это вексель? При каких условиях обязанным по этому векселю лицом будет являться ОАО «Русские продукты»? Обязан ли по этому векселю Филипп Сергеевич Федюков?
Какое значение имеет надпись, сделанная Иваном Сергеевичем Федюковым?
Задача 6 ООО «Эр-8» выдало АО «Олива» вексель сроком платежа 25 января 2005 г. АО индоссировало вексель на ГУП «Энергетик», а ГУП — на имя гражданина Мельникова. 25 января Мельников предъявил вексель для оплаты своему индоссанту. Но тот отказался оплатить вексель, сославшись на то, что вексель не опротестован. Юрист, к которому обратился Мельников, объяснил, что срок для протеста векселя в неплатеже пропущен, и помочь векселедержателю в такой ситуации невозможно.
Что такое «протест векселя в неплатеже» и в чем смысл этой процедуры? Каков порядок протеста? Каковы правовые последствия пропуска векселедержателем срока для протеста? В чем разница между сроками для протеста векселя и сроками для предъявления требований по векселю? Каковы сроки для предъявления требований по векселю? Что Вы посоветуете Мельникову в сложившейся ситуации?
Задача 7 Торговая фирма арендовала у завода складское помещение.
К моменту истечения срока договора фирма задолжала арендодателю крупную сумму арендной платы. Директор фирмы предложил новировать отношения по договору аренды в вексельные отношения. Юрисконсульт завода, сославшись на ст. 315 ГК РФ, утверждал, что в вексельные отношения можно новировать только заемное обязательство, а потому следует применить правило ст. 818 ГК РФ и договориться о новации задолженности фирмы в заемное обязательство.
Верны ли доводы юрисконсульта? Обоснуйте свой ответ.
Задача 8 Банк заключил с фирмой «Аскет» кредитный договор. Предвидя выдачу кредита, банк потратил средства на привлечение денежных ресурсов для этой цели. Однако за 5 дней до установленного срока выдачи кредита фирма заявила об отказе от договора, не объяснив мотивы своего поведения.
В ответе на заявление банк указал следующее: «Отсутствие в кредитном договоре указания на срок, предусмотренный п. 2 ст. 821 ГК, свидетельствует о том, что стороны не договорились о наличии у заемщика права на отказ от договора. Однако мы согласны расторгнуть договор при условии возмещения вами наших убытков, вызванных привлечением денежных ресурсов для цели кредита».
Руководитель фирмы «Аскет» обратился к юристу за советом.
При каких условиях заемщик имеет право на отказ от получения кредита? При каких условиях кредитор имеет право на отказ от предоставления кредита? Каковы правовые последствия отказа сторон от получения (предоставления) кредита? Оцените обоснованность доводов банка и дайте относительно прав заключение фирмы «Аскет» в сложившейся ситуации.
Задача 9 В договоре купли-продажи предусмотрено следующее условие: «Цена договора — 100 тысяч рублей. Оплата товара осуществляется покупателем на указанный в п. 12 договора расчетный счет продавца в течение 10 дней с момента получения товара».
Получив платеж на 9 день после передачи товара, продавец заявил покупателю требование об уплате процентов по ставке рефинансирования Банка России за пользование его, продавца, денежными средствами в течение 8 дней.
Дайте определение коммерческого кредита. Обоснованны ли требования продавца? Как в договоре купли-продажи сформулировать условие о коммерческом кредите, а) чтобы продавец имел право на получение процентов за кредит, б) чтобы продавец не имел права на получение процентов за кредит?
Задача 10 У трикотажной фабрики «Мелисса» возникли проблемы с получением платежей от ее многочисленных покупателей. Было решено заключить с финансовой компанией «Фемида»» договор о финансировании под уступку денежного требования.
Договором было предусмотрено: «Клиент (фабрика «Мелисса») уступает финансовому агенту (компании «Фемида») указанные в п. 5 договора права требования по денежным обязательствам к своим должникам (покупателям), а финансовый агент уплачивает в счет этих обязательств сумму, указанную в п. 6 договора. Требования уступаются в целях обеспечения исполнения обязательства клиента перед финансовым агентом».
Перечислив оговоренную сумму фабрике, «Фемида» потребовала от нее доказательств того, что должники-покупатели извещены: а) об уступке требований к ним, б) об адресе и платежных реквизитах «Фемиды» как нового кредитора. «Мелисса» не согласилась с такой постановкой вопроса, считая, что по-прежнему является кредитором по этим требованиям. Свою позицию фабрика объяснила так: в договоре указано, что требования уступлены только в обеспечительных целях, а имущество, предоставленное в качестве обеспечения, не переходит к новому кредитору до момента нарушения обеспечиваемого обязательства.
Каков предмет договора финансирования под уступку денежного требования? Чем отличается «обычный» договор финансирования под уступку денежного требования (абз. 1 п. 1 ст. 824 ГК) от «обеспечительного» (абз. 2 п. 1 ст. 824 ГК)? Разберитесь в конфликте. Кому в настоящее время принадлежат спорные требования? Обязана ли фабрика проинформировать должников и о чем?
2-е занятие
Задача 1 Г-жа Загудалина пришла в банк и обратилась к сотруднику отдела по работе с клиентами: «Я хочу положить деньги во вклад. Сумма предназначена для крупных выплат, которые наша семья делает раз в месяц. Самое главное для меня, чтобы деньги мог получать любой из членов моей семьи и чтобы у меня не было хлопот с оформлением доверенностей. Возможно ли это?»
«Конечно, - ответил сотрудник банка, — мы предлагаем клиентам все пять вариантов оформления вкладных операций. Но подходящим для Вас является, по-моему, только один».
Дайте определение договора банковского вклада. Перечислите пять вариантов оформления договора банковского вклада, предусмотренные ГК. Какой способ оформления вклада, по Вашему мнению, предложил г-же Загудаииной сотрудник банка и почему?
Задача 2 ДиРект°Р Фирмы «ТЭС» обратился в банк «Авангард» с заявлением: «Прошу открыть фирме «ТЭС» банковский счет для осуществления рублевых расчетов». К заявлению были приложены все необходимые документы. Заявление было принято сотрудником отдела по работе с клиентами.
Через некоторое время, считая, что на имя фирмы «ТЭС» в банке открыт счет, директор фирмы обратился в банк с заявлением об открытии аккредитива в пользу своего контрагента.
Управляющий пояснил, что счет открывается клиенту только после заключения договора, а договор с фирмой «ТЭС» не был подписан. Кроме того, заметил управляющий, банк осуществляет аккредитивные расчеты для клиентов только в том случае, если такая обязанность банка предусмотрена в договоре банковского счета.
Каков порядок заключения договора банковского счета? Кто является оферентом, а кто акцептантом? Каковы существенные условия договора? Дайте определение понятия «банковский счет». В какой момент у банка появляется обязанность открыть клиенту счет? В какой момент у банка появляется право закрыть счет клиента? Заключен ли фирмой «ТЭС» договор банковского счета? Оцените с правовой точки зрения замечание управляющего о порядке совершения банком аккредитивных операций.
Задача 3 Поставщик и покупатель заключили договор поставки на следующих условиях: «Оплата продукции осуществляется в порядке инкассо. Инкассовые документы оплачиваются банком без акцепта плательщика при условии, что в инкассовом документе сделана ссылка на настоящий договор. Договор составлен в трех экземплярах, по одному для покупателя, поставщика и банка».
Поставщик (получатель) через свой банк представил в банк покупателя (плательщика) подлинник договора поставки и надлежаще оформленный инкассовый документ, в котором содержалась ссылка на договор. Однако документы вернулись в банк поставщика без исполнения.
В каком порядке осуществляется распоряжение денежными средствами, числящимися на счете? Должен ли банк покупателя (плательщика) в описанной ситуации списать сумму со счета плательщика? Какие действия должен совершить должник по денежному обязательству, если он предоставил кредитору право самостоятельно получить платеж с его, должника, банковского счета?
Задача 4 8 мая клиент передал банку платежное поручение о переводе суммы с его счета на счет контрагента. В тот же день деньги были списаны со счета клиента, что подтверждалось выпиской с этого счета. Далее деньги были зачислены на один из внутренних счетов банка, на котором учитывались долги перед подрядчиком, осуществлявшим ремонт помещений банка.
11 мая ошибка была обнаружена и сумма была перечислена контрагенту клиента. Клиент считал, что банком нарушены сроки осуществления операций по счету. Банк же считал, что сумма была списана в установленный срок.
Каковы сроки совершения операций по счетам клиентов банков? Когда считается осуществленной операция а) по выдаче суммы со счета, б) по переводу суммы на другой счет в том же банке и в) по переводу суммы на счет в другом банке? Нарушил ли банк правила совершения операций по счету?
Задача 5 Банк получил предписание судебного пристава-исполнителя, обязывающее банк «приостановить операции по счету клиента Н. в связи с началом исполнительного производства в отношении его имущества». Банк исполнил предписание, ссылаясь на ст. 14 Федерального закона «О судебных приставах» от 21 июля 1997 г.
Укажите статьи ГК, содержащие гарантии прав клиента на беспрепятственное распоряжение денежными средствами, находящимися на его счете. Перечислите три способа ограничения прав клиента в отношении денежных средств на расчетных счетах? Дайте определение понятия «приостановление операций по счету». Какие органы имеют право приостанавливать операции по счетам? Дайте определение понятия «арест денежных средств на счете». Какие органы имеют право давать банку предписания о наложении арестов на денежные средства на счетах? Что такое бесспорное и безакцептное списание средств со счета? В каких случаях оно возможно? Есть ли у клиента основания оспорить действия банка?
Задача 6 Некоммерческое партнерство «Рельеф»» являлось клиентом банка «Мойдодыр». Банк предоставил партнерству кредит. Поскольку кредит не был возвращен в срок, а на расчетном счете партнерства «Рельеф» имелись денежные средства, банк списал их в счет погашения долга. Директор партнерства потребовал восстановить средства на счете, так как они нужны для оплаты услуг третьего лица. Управляющий г-н Иванов объяснил, что банк имел право зачесть требование клиента в размере денежных средств на его расчетном счете против своего требования по кредитному договору.
Применяются ли общие правша о зачете к отношениям между банком и клиентом по договору банковского счета? Объясните, на чем основываете свой вывод. В каких случаях банк имеет право осуществить зачет в отношении денежных средств клиента? Объясните, чем руководствовался законодатель при формулировании правил о зачете банком денежных средств клиентов. Решите спор.
Задача 7 Клиент направил банку заявление о расторжении договора банковского счета и указал счет в другом банке, на который следовало перечислить остаток денежных средств со счета. Банк отказался расторгнуть договор и выполнить указание клиента по следующим основаниям: 1) сумма на счете арестована по постановлению суда, 2) в банке хранится инкассовое поручение о списании со счета суммы налога, представленное налоговым органом и не исполненное из-за ареста денежных средств на счете. Клиент решил обратиться в суд с иском о расторжении договора банковского счета.
Каков порядок расторжения договора банковского счета? В какой момент прекращаются договорные отношения между банком и клиентом, если инициатором расторжения договора является клиент? В какой момент прекращаются договорные отношения между банком и клиентом, если инициатором расторжения договора является банк? Какова природа отношений между банком и клиентом после расторжения договора банковского счета, если к моменту закрытия счета на нем имелись денежные средства? Законны ли действия банка? Оцените решение клиента. Какой совет Вы дадите ему в этой ситуации?
3адача 8 ООО «Кубенское» заключило с объединением «Хлебопеки» договор поставки яичного порошка с условием о расчетах «по выбору покупателя наличными деньгами в кассу ООО или в безналичном порядке». За несколько дней до начала периода поставки товаров объединение сообщило ООО, что выбрало безналичную форму расчетов.
Не получив оплаты за поставленную продукцию, ООО заявило объединению «Хлебопеки» требование о взыскании пени за просрочку исполнения денежного обязательства по договору поставки.
Объединение возражало против иска, ссылаясь на то, что при безналичных расчетах инициативу должна проявить сторона, заинтересованная в получении платежа. Поэтому объединение ожидает поступления от ООО инкассовых документов и готово немедленно их оплатить.
Дайте понятие расчета. Какие ограничения на проведение тех или иных видов расчетов Вам известны? Законно ли условие договора о расчетах наличными деньгами? В случае возникновения договора денежного обязательства является ли указание на форму расчетов существенным условием договора? Рассмотрите отдельно обязательства с участием граждан и обязательства между юридическими лицами. Оцените доводы объединения. Основательно ли требование ООО?
Задача 9 Строительная компания собиралась заключить договор подряда. При обсуждении проекта будущего договора были высказаны различные пожелания. Бухгалтер компании: «По договору будет очень много платежей, в том числе мелких, хотелось бы максимально упростить процедуру их получения».
Генеральный директор компании: «Мы первый раз будем работать с этим заказчиком. Необходимо выбрать такую форму расчетов, которая обеспечит нам максимальный контроль над своевременным поступлением платежей».
Финансовый директор: «Заказчик, между прочим, тоже впервые собирается работать с нами. Почему он должен действовать только в наших интересах? Надо сделать так, чтобы, с одной стороны, мы бы могли сами инициировать получение денег в установленные договором сроки, а с другой стороны, чтобы заказчик имел возможность контролировать свои платежи».
Сравните расчеты платежными поручениями и в порядке инкассо. В чем принципиальная разница между этими формами расчетов? Составьте три варианта условия договора о порядке расчетов, соответственно удовлетворяющих пожеланиям бухгалтера, генерального директора и финансового директора компании.
Задача 10 Г-н Дымба продавал дом г-ну Поползухину. В договоре стороны предусмотрели аккредитивную форму расчетов. Банк, обслуживавший г-на Поползухина, должен был открыть в пользу г-на Дымбы безотзывный покрытый аккредитив сроком на 2 месяца. Платеж должен был осуществляться против представления получателем средств прошедшего государственную регистрацию договора купли-продажи дома.
Банк, обслуживавший г-на Поползухина, по его заявлению открыл аккредитив и передал необходимые документы и инструкции исполняющему банку, в котором г-н Дымба имел счет. Через две недели г-н Дымба передал исполняющему банку зарегистрированный договор купли-продажи дома и заявление о перечислении суммы аккредитива на свой счет. Однако банк отказался зачислить сумму аккредитива на счет г-на Дымбы, объяснив мотивы своего поведения следующим образом.
Г-ном Поползухиным были представлены документы, неопровержимо свидетельствующие, что г-н Дымба уклонился от передачи дома. В соответствии же с условиями заключенного между Дымбой и Поползухиным договора, подлинник которого был представлен в банк самим Дымбой, это предоставляет Поползухину право не осуществлять оплату.
Дымба считал, что отказ от выплат при открытии безотзывного аккредитива невозможен.
Какие цели преследуют стороны, выбирая для осуществления расчетов аккредитивную форму? Что такое «покрытый аккредитив» и в чем его отличие от непокрытого? Верно ли понимание г-ном Дымбой природы безотзывного аккредитива? Объясните свой вывод. Законны ли действия банка? Объясните свой ответ.