
- •Содержание
- •Введение
- •Раздел.1 Фирма и ее деятельность в условиях рыночной экономики
- •1.1 Название и юридический адрес фирмы
- •1.2 Организационный план
- •1.2.1. Форма собственности и формирование уставного капитала
- •1.2.2 Учредительные документы
- •1.3 Прогноз объемов работ и услуг
- •1.4 Маркетинговое изучение продукции
- •Раздел.2 Производственный план
- •2.1 Сводный календарный план строительства объектов
- •2.2 План ввода объектов в эксплуатацию и подрядных строительно-монтажных работ
- •2.3 Планирование показателей по труду и заработной плате
- •2.4 План инновационной деятельности
- •2.5 Планирование себестоимости, прибыли, уровня рентабельности
- •2.5.1 Планирование себестоимости строительно монтажных работ, выполненных собственными силами
- •2.5.2 Планирование прибыли строительной организации
- •2.5.3 Планирование уровня рентабельности предприятия
- •Раздел 3. Технико-экономические показатели на 2011 год
- •Заключение
- •Литература
Раздел.2 Производственный план
2.1 Сводный календарный план строительства объектов
В соответствии с перспективным планом и договором подряда, заключенными с заказчиками ООО «Мастер» намечает последовательность строительство объекта и срок их ввода в эксплуатацию. С этой же целью составляется календарный план, охватывающий 3 года:
-предшествующий год 2011г;
-планируемый год 2012г;
-последующий год 2013г.
Перечень объектов
№ п/п |
Наименование объектов |
Стоимость объекта, т.р. |
Продолжительность строительства, мес |
1 |
3х этажный жилой дом
|
14100 |
8 |
2 |
Индивидуальный жилой дом
|
5000 |
5 |
3 |
Дом быта
|
15800 |
14 |
4 |
Здание администрации
|
12300 |
12 |
5 |
Банк
|
14000 |
10 |
2.2 План ввода объектов в эксплуатацию и подрядных строительно-монтажных работ
Главной задачей разработки данного раздела годового плана работы строительной организации является планирование важнейшего показателя – срока ввода объекта в действие. Срок ввода ( месяц, год) устанавливается на основании договоров подряда, заключенных на строительство объектов с заказчиками, и конкретизируется по календарному графику.
План ввода в эксплуатацию
№ п/п |
Наименование объекта |
Договорная цена объекта, тыс.руб. |
План ввода объекта в эксплуатацию |
1 |
3х этажный жилой дом |
14100 |
29февраля 2012г |
2 |
Индивидуальный жилой дом |
5000 |
31 марта 2012г |
3 |
Дом быта |
15800 |
31января 2013г |
4 |
Здание администрации |
12300 |
31декабря 2012г |
5 |
Банк |
14000 |
31 июля 2013г |
Объем строительно монтажных работ (тыс.руб.) планируется как по каждому объекту, так и в целом по строительной организации.
Распределение объемов работ по кварталам на 2012 год
Всего СМР собственными силами |
Объем работ по кварталам года
|
|||
1-й квартал |
2-й квартал |
3-й квартал |
4-й квартал |
|
18% |
28% |
32% |
22% |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
19992 т. р.
|
3598 |
5597 |
6397 |
4398 |
2.3 Планирование показателей по труду и заработной плате
Главными задачами данного раздела годового плана работы ОАО «Луч» являются:
- расчет плановой среднесписочной численности работающих всего и по категориям (рабочие, служащие);
- расчет плановой выработки (тыс.руб.) на 1 работающего;
- расчет фонда заработной платы всего, в том числе рабочих и служащих;
- расчет средней заработной платы;
План предусматривает опережение темпов роста производительности труда по отношению к росту заработной плате на предприятии.
Сводный план по труду и заработной плате на 2011 год
Показатели
|
Ед. изм |
План на год |
В том числе по кварталам |
|||
Ι квартал |
ΙΙ квартал |
ΙΙΙ квартал |
ΙV квартал |
|||
1.Объем СМР, выполненных собственными силами |
тыс. руб |
42436 |
7638 |
11882 |
13580 |
9336 |
2.Численность работников всего, в т.ч.: -служащих -работников |
чел чел чел |
99 26 73 |
99 26 73 |
99 26 73 |
99 26 73 |
99 26 73 |
3.Выработка на 1 работника |
тыс. руб |
430 |
430 |
430 |
430 |
430 |
4.Темп производительности труда к уровню предыдущего года |
% |
5,0 |
5,0 |
5,0 |
5,0 |
5,0 |
5.Фонд заработной платы всего, в т.ч.: -служащих -работников |
тыс. руб |
11458 2122 9336 |
2210 530 1680 |
3144 530 2614 |
3518 530 2988 |
2584 530 2054 |
6.Средняя заработная плата 1 работника |
тыс. руб |
116 |
22 |
32 |
36 |
26 |
7.Темп средней заработной платы к уровню предыдущего года |
% |
2,9 |
2,9 |
2,9 |
2,9 |
2,9 |
Среднесписочная численность работающих «всего» на планируемый год
Чплвсего = Оплсмрсс / Впл
Оплсмрсс - объем строительно монтажных работ, выполняемый собственными
силами в плановом году, тыс.руб.
Впл
–
выработка на 1 работника в предыдущем
периоде, тыс.руб.
Чплвсего = 42436/ 430 = 99 чел.
Выработка плановая
Впл = Впр + ( Впр * Рпт ) / 100
Впл – выработка на 1 работника в предыдущем периоде, тыс.руб.
Рпт – рост производительности труда в плановом году, %
Впл = 410 + (410 * 5,0) / 100 = 430 тыс.руб.
Численность руководителей, специалистов, собственно служащих определяем по штатному расписанию
Должность
|
Количество |
Генеральный директор |
1 |
Главный инженер (зам.директора) |
1 |
Заместитель по экономической работе |
1 |
Заместитель по маркетингу |
1 |
Инженеры ПТО |
3 |
Инженеры – по труду и заработной плате |
1 |
- по сметно-договорной работе |
1 |
Главный бухгалтер |
1 |
Бухгалтер |
1 |
Кассир |
1 |
Инженер по снабжению |
1 |
Экспедитор |
1 |
Мастера |
5 |
Кладовщик |
2 |
Нормировщик |
1 |
Инспектор по кадрам |
1 |
Секретарь |
1 |
Инженер-механик |
2 |
Итого: |
26 |
Среднесписочная численность рабочих на планируемый год
Чплраб = Чплвсего - Чслуж
Чплвсего - среднесписочная численность работающих «всего» на планируемый
год;
Чслуж - среднесписочная численность служащих
Чплраб = 99 – 26 = 73 чел.
Фонд заработной платы рабочих рассчитываем по внутрифирменному нормативу заработной платы на 1 руб. строительно монтажных работ на планируемый год
Фрабз/п = Nрабз/п * Оплсмрсс
Фрабз/п - фонд заработной платы рабочих на планируемый год, тыс.руб.
Nрабз/п – норматив заработной платы на 1 руб. строительно монтажных
работ, для рабочих = 0,22
Фрабз/п = 0,22 * 42436 = 9336 тыс.руб.
Фонд заработной платы рабочих в Ι, ΙΙ, ΙΙΙ, ΙV кварталах
Фрабз/п = Оплсмрсс * Nрабз/п
Оплсмрсс - объем строительно монтажных работ, выполняемый собственными
Силами в Ι, ΙΙ, ΙΙΙ, ΙV кварталах, тыс.руб.
Nрабз/п – норматив заработной платы на 1 руб. строительно монтажных
работ для рабочих = 0,22
Ι кв. Фрабз/п = 7638 * 0,22 = 1680 тыс.руб.
ΙΙ кв. Фрабз/п = 11882 * 0,22 = 2614 тыс.руб.
ΙΙΙ кв. Фрабз/п = 13580 * 0,22 = 2988 тыс.руб.
ΙV кв. Фрабз/п = 9336 * 0,22 = 2054 тыс.руб.
Фонд заработной платы служащих
Фслужз/п = Оплсмрсс * Nрабз/п
Фрабз/п - фонд заработной платы рабочих на планируемый год, тыс.руб.
Nрабз/п – норматив заработной платы на 1 руб. строительно монтажных
работ для рабочих = 0,22
Фслужз/п = 42436 * 0,05 = 2122 тыс.руб.
Определяем среднюю заработную плату служащих по кварталам
Ф Ι, ΙΙ, ΙΙΙ, ΙVслуж = Фслужз/пна год / 4 = 2122 / 4 = 530 тыс.руб.
Средняя заработная плата на 1 работающего
Фз/пвсего / Чвсегоз/п = 118 / 12 = 10 тыс.руб.
Экономия фонда оплаты труда
В связи с превышением темпов роста производительности труда над темпом роста заработной платы экономия фонда оплаты труда составит:
Эз/п = Фз/п * ( 1 – (100+Рз/п)/( (100+Рпт) )
Эз/п = 11458 * ( 1 – (100+2,9)/(100+5,0) ) = 229 тыс.руб.