Глава 11. Статистика страхования и страхового рынка

11.3. Основные показатели статистики страхования.

277

Страховой тариф - это цена страховой услуги, которая исчисляется на основании актуарных расчетов. Это ставка страховой премии с единой страховой суммой или объекта страхования, на базе которой рассчитывается полная страховая премия. С помощью методов страховых финансовых вычислений и на базе статистических расчетов частоты наступления страхового случая на основе теории рисков определяется размер страхового тарифа для различных видов страхования, на различных рыночных сегментах, в зависимости от ряда внешних и внутренних факторов. Тарифная ставка, по которой заключается договор между субъектами страхования, называется брутто-ставкой. Она состоит из нетто-ставки (цена страхового риска) и нагрузки (расходы страховщика по организации и осуществлению страхового дела, включая отчисления в запасные фонды; содержит элементы прибыли).

Страховые тарифы по обязательным видам страхования устанавливаются в законах об обязательном страховании. Страховые тарифы по добровольным видам личного страхования, страхования имущества и страхования ответственности могут устанавливаться страховщиками самостоятельно и индивидуально в зависимости от конкретного страхователя.

Страхователь вправе уплачивать взносы сам или поручить оплату любому другому физическому или юридическому лицу в рублях или в иностранной валюте при согласии страховщика. Платежи можно производить наличными деньгами страховому агенту (инспектору, брокеру), через банк, почтовым переводом, а также с помощью различных форм безналичного расчета. Просрочка уплаты страховых взносов прекращает или изменяет условия страховых обязательств либо дает право на принудительное взыскание страхового взноса. При заключении договора страхователь обязан определить и сообщить все необходимые сведения об обстоятельствах, составляющих страховой риск, а также условия, превращающие его в страховой случай.

Страховой риск — вероятность наступления страхового случая. Совокупность рисков, при которой большое количество застрахованных объектов или несколько объектов со значительными страховыми суммами могут быть затронуты одним и тем же страховым случаем (например, наводнение), в результате чего возникает очень крупный убыток, называют кумуляцией. Кумуляция может иметь место и по одному объекту (перевозка на одном судне грузов, совокупная страховая сумма по которым может иметь значительные размеры). В перестраховании кумуляция имеет место в тех случаях, когда страховое (перестраховочное) общество участвует в ряде перестраховочных и ретроцессионных договоров, в которые включены одни и те же риски.

Анализ уровня страхового риска, необходимого размера страхового фонда, правильности выплаты страховых премий и прочее осуществляется специальными аналитиками — актуариями, которые с помощью экономико-статистических методов дают количественную оценку эФфективности деятельности страховых институциональных единиц.

Гассмотрим факторы, определяющие основные направления социально-статистического анализа финансового состояния страховщика, эффективность его деятельности, его рейтинг, характеризующий социально-экономическую привлекательность той или иной

• i раковой компании.

1. Уровень достаточности собственного капитала. Для обеспечения Финансовой стабильности страховой компании необходимо соблюдать нормативные соотношения между активами/авуарами¹ и принятыми ими страховыми обязательствами. Соблюдение этого требования индикатора гарантируется, если выполняется следующее условие:

С = (А-У)х5%/100%,

i к- С — сумма, на которую страховщик имеет право заключать договора по конкретному виду страхования;

А — величина активов страховщика, составляющих его капитал; У — размер уплаченного уставного капитала;

5% — нормативное процентное отношение поступивших страховых взносов к оплаченному уставному капиталу по данному виду страхования.

Страховщики, принявшие обязательства в объемах, превышающих возможности их исполнения за счет собственных средств и страховых резервов, обязаны застраховать у перестраховщиков риск исполнения

соответствующих обязательств.

Согласно международной практике уровень достаточности собственного капитала страховой компании определяется соотношением величины собственных средств к сумме нетто- премий. Если это соотношение имеет нулевое или отрицательное значение, считается, что страховая компания не располагает необходимой величиной собственных средств, т. е. не является финансово устойчивой. В случае когда это соотношение находится в границах от 0 до 25%, уровень финансовой устойчивости классифицируется как нормальный, от 25 до 50% — хороший, от 51 до 75% - очень хороший и выше 75% - отличный. Таким образом, среднеквадратическое отклонение поданной шкале рейтинга составляет ± 2,5%.

2. Маржа платежеспособности страховой компании рассчитывается как соотношение активов и обязательств. Этот показатель определяет-

¹ Авуары/активы — капитал страховой компании, включающий имущество в виде основных средств, материалов, денежных средств, краткосрочных вложений в ценные ' >умаги и пр.