50, 51 А, 70 п, 71 п – разв,(71/1, 71/2, Итого), 76 п, 26 (б/сальд), 10 а, 20 а.

№

п/п

Содержание операции

Корр. счет

Сумма

Д

К

Ч

О

1.

Израсх мат-лы по факт. с/с

- на пр-во прод.

- на обслуж. обор-я осн.цеха

- на цехов. р-ды осн. цеха

20

25/1

25/2

10

80000

10000

9000

99000

2.

Начислена з/п:

- рабочим за изгот. прод.

- рабочим по уходу за обор

- спец-там цеха

20

25/1

25/2

70

50000

8000

12000

70000

3.

Произв. расх на ССи обесп. (26%)

20

25/1

25/2

69

{13000}

{2080}

{3120}

18200

4.

Начислена ам-ция за месяц:

- ОС цех-го назн-я

- оборуд-я осн-ых цехов

25/2

25/1

02

6100

6300

12400

5.

На технолог. цели израсх. э/эн со стор.,данные по сч/ф:

- ст-сть э/эн

- НДС

20

19

60

5000

{900}

5900

6.

Спис-ся по назн-ю ОПР

20

25/1

25/2

{26380}

{30220}

56600

7.

Сдана из пр-ва на склад ГП (НП на кон.мес. 30000)

43

20

{201600}

20

Сн: 27000

7) {201600}

1) 80000

2) 50000

3) 13000

5) 5000

6) 56600

Об: 204600

Об: 201600

Ск: {30000} (см 7)

№

п/п

Содержание операции

Корр. счет

Сумма

Д

К

Ч

О

1.

Принят к опл. сч/ф №9 пост-ка за оборуд, треб. монтажа

а) ст-сть оборуд.

б) НДС

07

19

60

50000

{9000}

59000

2.

Принят к опл. сч/ф №16 трансп комп за дост. оборуд, треб-го монтажа

а) ст-сть услуг

б) НДС

07

19

60

3000

{540}

3540

3.

Оплачены сч/ф-ры № 9 и 16

60

51

{59000 + 3540}

{62540}

4.

Спис.расх.всп. цеха за разгр

07

23

5000

5.

Оборуд-е передано в монтаж

08/3

07

{58000}

6.

Принят к опл и опл-н сч/ф №8 за монтаж

а) ст-сть услуг

б) НДС

60

08/3

19

51

60

6000

{1080}

{7080}

7080

7.

Оборуд. введено в экспл. и принято к БУ

01

08/3

{64000}

8.

Приним-ся к зачету сумма уплач-го НДС пост-кам

68

19

{10620}

 08/3

19 

 Сн: -

7) {64000}

 Сн: -

8) {10620}

 5) 58000

 1) 9000

 6) 6000

 2) 540

 6) 1080

 Об: 64000

 Об: 64000

 Об: 10620

 Об: 10620

 Ск: -

 Ск: -

07 

 Сн: -

5) {58000}

 1) 50000

 2) 3000

 4) 5000

 Об: 58000

 Об: 58000

 Ск: -