
- •Банковское дело
- •1 №1 Коммерческие банки и их операционная деятельность
- •2 №2. Лизинговые операции коммерческого банка
- •3 №3. Формирование собственного капитала коммерческого банка.
- •4 №5. Организация внутреннего контроля деятельности кб на финансовом рынке. Управление портфелем ценных бумаг.
- •№6. Линейные и матричные модели организационных структур банка. Принципы и факторы изменения организационной структуры банка.
- •5 №7. Банковские операции с драгоценными металлами.
- •6 №8. Законодательство рф о банках и банковской деятельности.
- •8 №10. Управление пассивами кредитной организации
- •9 №11. Общие основы деятельности коммерческого банка на финансовом рынке. Виды деятельности коммерческих банков на рынке ценных бумаг.
- •10 №12. Управление рентабельностью основных направлений деятельности банка.
- •11 №13. Системы централизованного и децентрализованного управления ликвидностью кб
- •12 №15. Нормативы рисков по пассивным и активным операциям. Ответственность кб за нарушение пруденциальных норм деятельности.
- •13 №16. Облигации кб, формирование обязательных резервов, депонируемых в Банке России.
- •14 №17. Межбанковские расчеты, кредиты и депозиты. Корреспондентские счета, открываемые банками.
- •15 №19. Деятельность кб на вексельном рынке
- •16 №20. Организация валютных операций в кб, виды счетов для нерезидентов и их режим.
- •17 №21. Банковская срочная валютная сделка на условиях «опцион» и ее применение во внешнеэкономической деятельности предприятия.
- •18 №23. Банковская отчетность и анализ баланса банка
- •19 №24. Кредитоспособность заемщиков кредитов и методика ее определения
- •20 №25. Трастовые (доверительные) операции банка.
- •21 №26. Коммерческий банк как агент налогового контроля. Организация наличного денежного оборота в кб, режим кассовой дисциплины для предприятий и организаций.
- •22 №28. Рефинансирование кредитных организаций как инструмент денежно-кредитной политики.
- •23 №29. Формы предупреждения банкротства и меры оздоровления кредитных организаций
- •24 №30. Срочные сделки и их основные виды. Использование срочных сделок с иностранной валютой для хеджирования валютного риска во внешней торговле.
- •25 №33. Порядок формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам и ответственность банков за правильность его формирования.
- •26 №34. Долгосрочный кредит и инвестиционный налоговый кредит.
- •27 №36. Банковские риски и их классификация. Управление банковскими рисками. Депозитные банковские риски.
- •28 №38. Учет рисков, ликвидности и доходности активов при размещении средств.
- •29 №39. Управление рисками и доходностью расчетных технологий при безналичных расчетах.
- •30 №41. Платежный и расчетный баланс страны в системе валютного регулирования.
15 №19. Деятельность кб на вексельном рынке
Вексель – безусл. Абстрактное письменное обяз-во строго установл. Законом формы, дающее его владельцу бесспорное право по наступлении срока требовать от должника уплаты ден. Суммы. Простой вексель – пис. Док-т, по кот. Заемщик обещает уплатить векселед-лю или по его распоряж-ию 3-му лицу определ. Сумму в определ. Срок. Они предназначены для: привлеч. Свободных ден. Ср-в; вексельного кредитования банков; платежа (расчетные векселя). Вексель как ср-во платежа приобрет. С дисконтом для покрытия кредит. Задолж-сти перед векселедателем в размере вексел. Суммы. Перев.вексель – пис. Док-т, по кот. Кредитор поручает своему дебитору выплатить опред. Сумму в опред-ый срок опред.-му лицу. Разница м/у ценой покупки векселя и векс. Суммой яв-ся доходом.
Банки выполняют с векселями след. Операции: 1. эмиссия и погашение собств. Векселей. Эмиссия векселей ограничена обяз. Нормативом Н-13, в соот-вии с кот. Банк не может выпускать собст-ных векселей на сумму, превыш.размер его собст-ых ср-в. Получ. Банк. Вексель покупатель может использ. Как ср-во накопл. И сбереж. Денег, может предостав. Его в качестве залога или передать другому лицу посредством индоссамента. При досрочном предъяв-ии векселя к оплате векселедержатель получает по % векселю осн. Сумму долга и доход, по дисконтному векселю – сумму в размере цены реализации векселя и доход начисленный по ставке до востребования депозитов. Если срок получ.вексел. суммы и дохода прошел, то оплата векселя производ. В теч. 3 лет с этой даты. Доход за срок, превыш. Обозначенный срок на векселе, не начисл. И не выплачивается. 2. Выдача вексел. Кредитов (выдача векселя на руки клиенту – физ. Или юр. Лицам). Векс. Кредит, предостав. Банком, это кредит, выдаваемый для приобрет. Пакета векселей банка с целью дальнейш. Их примен. В качестве платеж. Ср-ва. Банк предост-ет заемщику кредит в виде пакета собст-ных веселей, кот. Заемщик оплач. Товары и услуги. Обычно по такому кредиту устан-тся спец. Минимал. % ставка. Банк. Векселя предъяв. К погашению по мере наступления срока.. 3. Учет векселей (покупка банком векселей до наступл. Срока платежа). Учитывая вексель, банк предостав. Предъяв-лю векселя учетно-вексельн. Кредит, кот. Подразд-ся на: предъявительский (открыв. Для учета передав. Клиентом банку векселей); векселедательский (банк заключает договора с клиентом, обязуется покупать выданные заемщиков векселя у любых предъявителей, давая тем самым возм-ть оплачивать векселями поставку товаров и услуг). 4. Инкассовые операции с векселями (востребование ден. Сумм с векселедателя банком). 5. Гарант. Операции с векселями. 6. Переучет векселей в ЦБ РФ.
16 №20. Организация валютных операций в кб, виды счетов для нерезидентов и их режим.
Закон РФ «О банках и банковской деятельности» делит субъектов валютных правоотношений на 2 категории: резиденты - физ. лица, имеющие постоянное место жительства РФ и юр лица, созданные в соответствии с законодательством РФ с место-' нахождением в РФ; нерезиденты - физ. лица, имеющие ПМЖ за пределами РФ и юр. лица, созданные в соответствии с законодательством иностранных гос-в с местонахождением за пределами РФ. Обязательной принадлежностью любого юр или физ. лица, осуществляющих валютные операции, является наличие счета в иностранной валюте, который может быть открыт только в уполномоченном банке на территории РФ и только с разрешения ЦБ РФ и в установленном им порядке. Для открытия счета резиденту - юр лицу необходимо представить в банк: 1) заявление на открытие счета 2) нотариально заверенную копию документов о госрегистрации юр лица, копии учредительных документов 3) справку ГНИ о постановке на учет 4) нотариально заверенную карточку с образцами подписей и оттиском печати. В настоящее время резидентам открываются вал счета 2 категорий: а) текущий вал счет - открывается и ведется только в тех ин валютах, в которых могут осуществляться международные расчеты, б) транзитный вал счет, который является распределительным, т.е. предназначен только для операций по осуществлению обязательной продажи части валютной выручки. Особый порядок открытия и режим ведения установлен для счетов нерезидентов в российской валюте и закреплен в Инструкции ЦБР «О порядке открытия и ведения уполномоченными банками счетов нерезидентов в валюте РФ»: -нерезиденты открывают счета в валюте РФ только на свое имя либо от имени и по поручению своих учредителей; - расчеты по рублевым счетам нерезидентов осуществляются в соответствии с действующими правилами безнал расчетов в РФ; - все рублевые счета открываются в следующем порядке: предприятия, организации-нерезиденты для открытия счета должны представить документы: а) легализованные в посольстве РФ копии документов, определяющие юр статус нерезидента (копии учредительных документов, выписка из торгового реестра). Для представительств и филиалов - документ подтверждающий согласование вопроса о размещении; б) нотариально-заверенную карточку с образцами подписей, уполномоченных распоряжаться счетом, и оттиском печати; в) справку нал органа о постановке на учет в качестве налогоплательщика; т) легализованную копию разрешения национального (центрального) банка. Физ. лицо-нерезидент обязано при личной явке предъявить паспорт и представить документы: справку нал органа о постановке на учет и нотариально-заверенную карточку с образцом подписи.
Рублевые счета типа «Т» («текущие») открываются нерезидентам для обслуживания их экспортно-импортных операций, а также для целей содержания в РФ их представительств и филиалов. На эти счета могут зачисляться средства, полученные от реализации товаров-услуг, покупки их за ин валюту на внутреннем рынке, полученных кредитов; средства от неторговых операций, депозитных операций. Рублевые счета типа «И* («инвестиционные») открываются на имя предприятий, организаций, банков, междунар организаций, а также физ лиц для осуществления инвестиционной деятельности в РФ. Нерезидент вправе иметь только 1 счет типа «И» в отличии от счета типа «Т», кот может быть несколько. Источники средств, за счет кот открываются счета типа «И», связаны с инвестиционной деятельностью, приватизацией, операциями с фондовыми ценностями. Средства данных счетов не допускается использовать для кредитных операций, их нельзя переводить на все иные рублевые счета др нерезидентов, размещать в банковские депозиты, нельзя снимать наличные деньги и %% по остатку средств не начисляются. Рублевые счета физ лиц-нерезидентов - открываются' для физ лиц-нерезидентов и предназначены для зачисления личных доходов в рублях и оплаты текущих рублевых расходов.