Банковское дело

1 №1 Коммерческие банки и их операционная деятельность

Согласно ФЗ РФ "О банках и банковской деятельности в РФ" от 3 февраля 1996 банк- это кредитная организации, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: 1)привлечение во вклады денежные средства юрид-х и физ-х лиц; 2) размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях платности срочности и возвратности; 3)открытие и ведение банковских счетов физ-х и юрид-х лиц.

Коммерческие банки в РФ функционируют на основании лицензий, выданных ЦБ и имеющих стандартную форму. В лицензии перечисляются виды деятельности, которую может осущ-ть банк. В России лицензия имеет универсальный хар-р, то есть не устанавливается специализация банка.

КБ – это кредитные учреждения, осуществляющие универсальные банк.операции в основном за счет средств, привлеченных в виде вкладов. КБ занимаются практически всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хоз.деятельности своих клиентов. КБ предоставляют широкий диапазон финансовых услуг. Традиционные функции КБ: обеспечение функционирования расчетно-платежного механизма; организация платежного оборота; кредитование отд.хоз.единиц, юр.и физ.лиц; хранение фин. и материальных ценностей; доверительное управление имуществом клиентов (трастовые операции), учет векселей и операции с ними. В посл.время банки все активнее осущ.нехарактериные для них операции, внедряясь в нетрадиционные для банков сферы фин.предпринимательства: операции с ц/б, лизинг и факторинг, иные виды кред.-фин.обслуживания. постоянно расширяя круг и повышая качество предоставляемых услуг, конкурируя за привлечение новых перспективных клиентов.

2 №2. Лизинговые операции коммерческого банка

Основным документом, определяющим правовое регулирование лизинговых операций, является ФЗ РФ от 29 октября 1998 г. № 164-ФЗ (в ред. от 29 января 2002 г. № 10-ФЗ) «О финансовой аренде (лизинге)». Основными целями этого закона являются всемерное развитие и повышение эффективности инвестиций в средства про­изводства на основе лизинга, защита прав собственности участ­ников лизинговой сделки. Под лизингом понимается совокупность экономических, финансовых, правовых отношений, возникающих между следующими участниками или субъектами лизингового до­говора; арендодателем или лизингодателем, который обязуется при­обрести в собственность указанное арендатором или лизингополуча­телем имущество у продавца и предоставить лизингополучателю это имущество; за определенную плату, во временное владение и пользо­вание. Предметом лизинга могут быть любые непотребляемые вещи:

— предприятия и другие имущественные комплексы;

— здания, сооружения и другое недвижимое имущество;

— оборудование, транспортные средства и другое движимое иму­щество.

К предметам лизинга не могут быть отнесены земельные участки, природные объекты и имущество, которое федеральными законами запрещено для свободного обращения. Субъекты лизинга делятся на две категории; непосредственные и косвенные. Непосредственные субъекты — это лизингодатель, лизингополучатель и продавец пред­мета лизинга. Косвенные субъекты — это инвестиционные, коммер­ческие банки, выполняющие в основном две функции; выдача кредитов лизингодателю, гарантий участникам лизингового договора; страховые и брокерские компании. При определении срока лизинга необходим учет следующих показателей:

1) срок службы имущества, который определяется периодом его эксплуатации и который зависит от физического и первого вида морального износа рассматриваемого имущества (последний связан с эксплуатацией морально устаревшего имущества);

2) период амортизации имущества;

3) время морального износа второго вида, который связан с по­явлением на рынке, например, более совершенного, эконо­мичного и производительного оборудования;

4) ставки по размещению кредитов (ведь лизинг можно рассма­тривать как предоставление кредита не в денежном, а в мате­риализованном виде);

5) кредитоспособность и ликвидность лизингополучателя;

6) инфляция денежных средств.