2.4 Розрахунок ефективної та номінальної процентної ставки в Excel

В Excel ефективні щорічні процентні ставки, якщо задані номінальні процентні ставки та кількість періодів, які складають рік, розраховує функція ЕФФЕКТ, запис якої має вигляд:

ЕФФЕКТ(номинальная_ставка; кол_пер), (2.8)

де номинальная_ставка – номінальна річна процентна ставка;

кол_пер – це кількість періодів у році, за які нараховуються складні проценти.

В Excel номінальну річну процентну ставку, якщо відома ефективна процентна ставка та кількість періодів, які складають рік, розраховує формула НОМИНАЛ, що має форму запису:

НОМИНАЛ(эффективная_ставка; кпер), (2.9)

де эффективная_ставка – це ефективна процентна ставка;

кпер – це кількість періодів, за які нараховуються складні проценти.

2.5 Розрахунок періодичних платежів в Excel

Функція ППЛАТ розраховує суму періодичного платежу для ануїтету на основі постійності сум платежів і процентної ставки. Синтаксис функції має вигляд:

ППЛАТ(норма; кпер; нз; бс; тип), (2.10)

де норма - процентна ставка за період;

кпер - загальне число періодів платежів за ануїтетом;

нз – приведена др поточного моменту вартість або загальна сума, яка на поточний момент рівноцінна ряду майбутніх платежів, яка називається також основною сумою;

бс – необхідне значення майбутньої вартості чи залишку коштів після останньої виплати;

тип – число 0 або 1, яке означає, коли повинна здійснюватися виплата.

Платежі за процентами за даний період на основі періодичних постійних виплат і постійної процентної ставки розраховується за допомогою функції ПЛПРОЦ, синтаксис якої має вигляд:

ПЛПРОЦ(норма; период; кпер; тс; бс; тип), (2.11)

де норма - процентна ставка за період;

период – задає період, для якого треба знайти платежі за процентами, значення повинно бути в інтервалі від 1 до кпер;

кпер - загальне число періодів платежів за ануїтетом;

тс – приведена до поточного моменту вартість або загальна сума, яка на поточний момент рівноцінна ряду майбутніх платежів, яка називається також основною сумою;

бс – необхідне значення майбутньої вартості чи залишку коштів після останньої виплати;

тип – число 0 або 1, яке означає, коли повинна здійснюватися виплата.

Сума основного платежу за позикою, який погашається рівними платежами в кінці або на початку кожного розрахункового періоду, на вказаний період знаходиться як різниця між фіксованою періодичною виплатою та процентами за непогашеною частиною позики або розраховується за допомогою функції Excel ОСНПЛАТ:

ОСНПЛАТ(норма; период; кпер; тс; бс; тип), (2.12)

де норма - процентна ставка за період;

период – задає період, для якого треба знайти платежі за процентами, значення повинно бути в інтервалі від 1 до кпер;

кпер – загальне число періодів виплат річної ренти;

тс – приведена вартість,тобто сума, яка рівноцінна ряду майбутніх платежів;

бс – необхідне значення майбутньої вартості чи залишку коштів після останньої виплати;

тип – число 0 або 1, яке означає, коли повинна здійснюватися виплата.

Розраховує накопичений дохід із позики, яка погашається рівними платежами в кінці або на початку кожного розрахункового періоду, між двома періодами виплат функція ОБЩПЛАТ:

ОБЩПЛАТ(ставка; кпер; пс; нач_пероид; кон_период; тип), (2.13)

де ставка – процентна ставка;

кпер – це загальна кількість періодів виплат;

пс – вартість інвестиції на поточний момент;

нач_период – номер першого періоду, включеного до обчислення;

кон_период – номер останнього періоду, включеного до обчислення;

тип – вибір часу платежу.

Функція ОБЩДОХОД розраховує кумулятивну суму, яка виплачується в погашення основної суми позики в проміжку між двома періодами:

ОБЩДОХОД(ставка; кпер; пс; нач_пероид; кон_период; тип), (2.14)

де ставка – процентна ставка;

кпер – це загальна кількість періодів виплат;

пс – вартість інвестиції на поточний момент;

нач_период – номер першого періоду, включеного до обчислення;

кон_период – номер останнього періоду, включеного до обчислення;

тип – вибір часу платежу.