- •«Розробка інвестиційного проекту»
- •Swot аналіз
- •Витрати на інструмент та допоміжні матеріали
- •Річний фонд оплати праці
- •Структуру ціна на послуги
- •Розрахунок собівартості послуг
- •Розрахунок частки доходу в структурі витрат
- •Оцінка інвестиційних витрат проекту
- •Прогнозування реалізації послуг в період першого року існування в 2012році
- •Фінансовий результат діяльності
- •Прогнозування реалізації послуг в 2013 та 2014 році.
- •Прогнозні розміри заробітної плати
- •Прогнозні розміри ціни на послуги 2013 та 2014 роки.
- •Прогноз доходів та витрат
- •Витрати на інструмент та допоміжні матеріали
- •План отримання та повернення кредитних коштів
- •Отримання та розподіл доходу від реалізації послуг та погашення отриманого кредиту
Прогнозні розміри заробітної плати
Таблиця 2,4
Посада працівника |
Місячний оклад Тис.грн. |
Кількість працівників |
Річний фонд ОП Тис.грн. |
||
Роки |
2013 |
2014 |
|
2013 |
2014 |
Директор-майстер |
11200 |
12500 |
1 |
134000 |
150000 |
майстер |
8000 |
8500 |
1 |
96000 |
102000 |
Робітник |
5000 |
5500 |
2 |
120000 |
132000 |
Прогнозні розміри ціни на послуги 2013 та 2014 роки.
Таблиця 2,5
Назва послуги |
Ціна на послуги 2012рік грн. |
Ціна в 2013 році грн |
Ціна в 2014 році грн |
|
Облицювання стін керамічною плиткою |
80 |
82 |
85 |
|
Облицювання стін керамічною плиткою по гіпсокартону |
45 |
47 |
50 |
|
Облицювання підлоги керамічною плиткою |
55 |
57 |
60 |
|
Сверління отворів у керамічній плитці |
5 |
6 |
8 |
|
Облаштування декоративного екрану ванни |
150 |
155 |
160 |
|
Виготовлення ревізій на магнітному кріпленні |
20 |
22 |
25 |
|
облаштування кутів приміщення |
30 |
32 |
35 |
|
Мозаїка |
300 |
305 |
310 |
|
Вирівнювання стін під плитку |
15 |
17 |
20 |
|
Роботи малої квадратури (менше 5 м,кв) |
150 |
152 |
155 |
|
Монтаж тротуарної плитки |
160 |
162 |
165 |
|
Прогноз доходів та витрат
Таблиця 2,6
Назва показника |
Періоди, роки |
|||||||||||||
|
2012 |
2013 |
2014 |
|||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
1 |
2 |
3 |
4 |
1 |
2 |
3 |
4 |
||
Дохід від реалізації продукції, тис.грн. |
33082,5
|
33082,5
|
92565
|
108145
|
70129 |
100370 |
104905 |
102267 |
76755 |
108465 |
111839 |
112190 |
||
Податки та збори |
364 |
364 |
1018 |
1190 |
841,548 |
1204,44 |
1258,86 |
1227,204 |
921,06 |
1301,58 |
1342,068 |
1346,28 |
||
Амортизація |
1130 |
1130 |
3150 |
3700 |
2805,16 |
4014,8 |
4196,2 |
4090,68 |
3070,2 |
4338,6 |
4473,56 |
4487,6 |
||
Витрати на заробітню плату |
18195,38 |
18195,38 |
50910,75 |
59479,75 |
42982,8 |
60740,4 |
62629,84 |
62826,4 |
39272,24 |
56207,2 |
58746,8 |
57269,52 |
||
Дохід після сплати всіх виплат та стягнень |
13393,13 |
13393,13 |
37486,25 |
43775,25 |
27210,05 |
38943,56 |
40703,14 |
39679,6 |
29780,94 |
42084,42 |
43393,53 |
43529,72 |
||
Висновком даної роботи є те,що даний проект є інвестиційно вигідний, тому що витрати по ньому вертаються в кінці першого року. Даний проект є мало фінансово затратний,тому всі витрати мають повертатися в першому році, та витрати на всі технічні прилади мають амортизуватися в першому році
Прогноз фінансових результатів операційної діяльності та руху грошових потоків у рамках проекту
Таблиця 3.1
Прогноз фінансових результатів операційної діяльності
№ рядка |
Назва |
2012 |
2013 |
2014 |
||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
1 |
2 |
3 |
4 |
|||
1 |
Дохід від реалізації послуг грн. |
273740 |
70129 |
100370 |
104905 |
102267 |
76755 |
108465 |
111839 |
112190 |
2 |
Податки грн. |
3011 |
841,548 |
1204,4 |
1258,86 |
1227,204 |
921,06 |
1301,58 |
1342,068 |
1346,28 |
3 |
Чистий дохід, грн. |
270729 |
69288 |
99166 |
103646 |
101040 |
75834 |
107164 |
110497 |
110844 |
4 |
Собівартість послуг грн. |
158376,4 |
40533,15 |
58011,8 |
60633 |
59108 |
44363 |
62691 |
64641 |
64844 |
5 |
Прибуток/збиток грн. |
112353 |
28755 |
41154 |
43014 |
41932 |
31471 |
44473 |
45857 |
46000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
Фінансові результати від операційної діяльності грн. |
52353 |
28754,3 |
41153 |
43013 |
41932 |
31472 |
44473 |
45857 |
46000 |
10 |
Чистий прибуток/збиток від операційної діяльності наростаючим підсумком, грн |
52353 |
81107,3 |
122261,3 |
165274,3 |
207205,3 |
238676,3 |
283149,3 |
329005,3 |
375005,3 |
Прогноз руху грошових потоків у рамках проекту
Назва |
2011 |
2012 (4 кв) |
|
|
2013 |
|
2014 |
||||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
1 |
2 |
3 |
4 |
||||||||||||
І. Рух коштів від операційної діяльності |
|||||||||||||||||||
Надходження коштів від реалізації, тис.грн. |
|
273740 |
70129 |
100370 |
104905 |
102267 |
76755 |
108465 |
111839 |
112190 |
|||||||||
Видатки операційної діяльності, тис.грн. |
|
158376 |
40533 |
58012 |
60633 |
59108 |
44363 |
62691 |
64641 |
64844 |
|||||||||
Податки, тис.грн. |
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||||
Сальдо грошових потоків від операційної діяльності, тис.грн. |
|
115364 |
29596 |
42358 |
44272 |
43159 |
32392 |
45774 |
47198 |
47346 |
|||||||||
Залишок коштів від операційної діяльності, тис.грн. |
|
115364 |
144960 |
187318 |
231590 |
274749 |
307141 |
352915 |
400113 |
447459 |
|||||||||
2. Рух коштів від інвестиційної діяльності |
|||||||||||||||||||
Інвестиції в основний капітал, тис.грн. |
-25,57 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Інвестиції в оборотний капітал, тис.грн. |
|
-34 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Сальдо грошових потоків від інвестиційної діяльності, тис.грн. |
-25,57 |
-34 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Залишок коштів від інвестиційної діяльності, тис.грн. |
-25,57 |
-34 |
-60 |
-60 |
-60 |
-60 |
-60 |
-60 |
-60 |
-60 |
|||||||||
Інвестиції в даний проект повертаються з прибутку отриманого від операційної діяльності підприємства в 2012 році.
Визначення терміну окупності проекту
Назва |
2011 |
2012 (4кв) |
2013 |
2014 |
|||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
1 |
2 |
3 |
4 |
||||
1. Рух коштів від операиійної діяльності |
|||||||||||
1.1 Видатки операційної діяльності, тис.грн. |
|
158376 |
40533 |
58012 |
60633 |
59108 |
44363 |
62691 |
64641 |
64844 |
|
1.2 Сальдо грошових потоків від операційної діяльності, тис.грн. |
|
115364 |
29596 |
42358 |
44272 |
43159 |
32392 |
45774 |
47198 |
47346 |
|
1.3 Залишок коштів від операційної діяльності (з врахуванням амортизації), тис.грн. |
|
115364 |
144960 |
187318 |
231590 |
274749 |
307141 |
352915 |
400113 |
447459 |
|
2. Рух коштів від інвестиційної діяльності |
|||||||||||
2.1 Сальдо грошових потоків від інвестиційної діяльності, тис.грн. |
-25,57 |
-34 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.2 Залишок коштів від інвестиційної діяльності, тис.грн. |
-25,57 |
-34 |
-60 |
-60 |
-60 |
-60 |
-60 |
-60 |
-60 |
-60 |
|
Розділ 3 розподіл власних та кредитних ресурсів.
Розробимо план на цей самий інвестиційний проект,але кошти будуть 50/50, тобто половина власних а половина залучених. В цьому випадку ми будемо використовувати позикові кошти на закупівлю обладнання та на покупку автомобіля. Зведемо в таблицю ці розрахунки.