- •1 Казначейські та міжбанківські операції
- •10. Готівкові кошти.
- •11. Банківські метали.
- •110. Банківські метали.
- •12. Кошти у Національному банку України.
- •13. Кошти Національного банку України.
- •14. Казначейські та інші цінні папери, що рефінансуються Національним банком України, та цінні папери, емітовані Національним банком України.
- •15. Кошти в інших банках.
- •16. Кошти інших банків.
- •17. Сумнівна заборгованість та резерви за нарахованими доходами за міжбанківськими операціями.
- •178. Сумнівна заборгованість та резерви за нарахованими доходами За міжбанківськими операціями.
- •18. Дебіторська заборгованість за операціями з банками.
- •181. Дебіторська заборгованість за операціями з банками.
- •19. Кредиторська заборгованість за операціями з банками.
- •2. Операції з клієнтами
- •20. Кредити, які надано суб'єктам господарської діяльності
- •21. Кредити, які надано органам загального державного управління.
- •22. Кредити, які надано фізичним особам.
- •24. Сумнівна заборгованість з нарахованих доходів та резерви під заборгованість з кредитів і нарахованих доходів.
- •25. Кошти бюджету та позабюджетних фондів України.
- •26. Кошти клієнтів банку.
- •28. Дебіторська заборгованість за операціями з клієнтами.
- •29. Кредиторська заборгованість і транзитні рахунки з операцій з клієнтами.
- •3. Операції з цінними паперами та інші активи і зобов'язання
- •31. Цінні папери в портфелі банку на продаж.
- •32. Цінні папери в портфелі банку на інвестиції.
- •33. Цінні папери власного боргу, крім субординованого боргу.
- •34. Товарно-матеріальні цінності
- •35. Інші активи банку.
- •36. Інші пасиви банку.
- •37. Клірингові рахунки суми до з'ясування та транзитні рахунки.
- •38. Позиція банку щодо іноземної валюти й банківських металів та балансувальні рахунки.
- •39. Розрахунки між філіями та іншими підвідомчими установами банку.
- •45. Не операційні основні засоби.
- •5. Капітал банку
- •50. Статутний капітал та інші фонди банку.
- •51. Результати переоцінки.
- •6. Доходи
- •60. Процентні доходи.
- •61. Комісійні доходи.
- •62. Результат від торговельних операцій.
- •63. Інші банківські операційні доходи.
- •64. Інші небанківські операційні доходи.
- •67. Повернення списаних активів.
- •68. Непередбачені доходи.
- •7. Витрати
- •70. Процентні витрати.
- •71. Комісійні витрати.
- •73. Інші банківські операційні витрати.
- •74. Інші небанківські операційні витрати.
- •77. Відрахування в резерви та списання сумнівних активів.
- •91.Зобов'язання з кредитування, надані та отримані
- •92. Зобов'язання та вимоги за операціями з валютою та банківськими металами.
- •93. Вимоги та зобов'язання щодо андерайтингу цінних паперів, спотових та строкових фінансових інструментів, крім інструментів валютного обміну.
- •95. Інші зобов'язання і вимоги.
- •96. Списана заборгованість та кошти до повернення.
- •97. Цінні папери та матеріальні цінності клієнтів,
- •98. Облік інших засобів, цінностей та документів.
- •99. Контррахунки.
33. Цінні папери власного боргу, крім субординованого боргу.
330. Цінні папери власного боргу, емітовані банком.
3300 |П|. Прості векселі, емітовані банком.
|П|. Інші цінні папери власного боргу, емітовані банком.
]КП|. Неамортизований дисконт за цінними паперами власного боргу, емітованими банком.
|П|. Неамортизована премія за борговими цінними паперами власного боргу, емітованими банком.
3308 |П(. Нараховані витрати за цінними паперами власного боргу, емітованими банком.
332 Ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком,
3320 П. Ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком.
|КП Неамортизований дисконт за ощадними (депозитними) сертифікатами, емітованими банком.
|П|. Неамортизована премія за ощадними (депозитними) сертифікатами, емітованими банком.
|П|. Нараховані витрати за ощадними (депозитними) сертифікатами, емітованими банком.
34. Товарно-матеріальні цінності
340. Господарські матеріали.
3400 |А|. Господарські матеріали на складі.
3402 |А|. Господарські матеріали у підзвітних осіб та в переробці.
3408 |АП Результати переоцінки вартості господарських матеріалів.
341. Малоцінні та швидкозношувані предмети.
3410|А|. Малоцінні та швидкозношувані предмети на складі.
35. Інші активи банку.
350Витрати майбутніх періодів.
3500 |А|. Витрати майбутніх періодів.
Дебіторська заборгованість з господарської діяльності банку.
|А|. Дебіторська заборгованість з придбання господарських матеріалів і малоцінних та швидкозношуваних предметів.
А. Дебіторська заборгованість з придбання нематеріальних активів та основних засобів.
3519 |А. Інша дебіторська заборгованість з господарської діяльності банку.
352. Розрахунки за податками та обов'язковими платежами.
|А|. Дебіторська заборгованість з податку на прибуток.
А|. Відстрочений податок на прибуток.
|А|. Дебіторська заборгованість з податків та обов'язкових платежів, крім податку на прибуток.
354. Дебіторська заборгованість з операцій банку з фінансовими інструментами.
|А|. Дебіторська заборгованість з придбання іноземної валюти та банківських металів за рахунок банку.
А. Дебіторська заборгованість з розрахунків за цінними паперами для банку.
|А|. Дебіторська заборгованість з компенсаційних сертифікатів.
3548 |А|. Дебіторська заборгованість з фінансових послуг, які надано банком.
355. Дебіторська заборгованість з розрахунків з працівниками банку.
|А|. Аванси працівникам банку на витрати з відрядження.
|А|. Аванси працівникам банку на господарські витрати.
|А|. Нестачі та інші нарахування на працівників банку.
3559 |А|. Інша дебіторська заборгованість працівників банку.
357. Інші нараховані доходи.
3570 |А|. Нараховані доходи за розрахунково-касове обслуговування.
|А|. Інші нараховані доходи,
|А|. Прострочені інші нараховані доходи.
358 Сумнівна дебіторська заборгованість.
3581 |А|. Сумнівна дебіторська заборгованість.
3589 |А|. Сумнівна заборгованість з інших нарахованих доходів.
359. Резерви на можливі втрати через сумнівну дебіторську заборгованість.
3590|КА|. Резерви на можливі втрати через сумнівну дебіторську заборгованість.
3599|КА|. Резерви під сумнівну заборгованість з інших нарахованих доходів.