- •1 Казначейські та міжбанківські операції
- •10. Готівкові кошти.
- •11. Банківські метали.
- •110. Банківські метали.
- •12. Кошти у Національному банку України.
- •13. Кошти Національного банку України.
- •14. Казначейські та інші цінні папери, що рефінансуються Національним банком України, та цінні папери, емітовані Національним банком України.
- •15. Кошти в інших банках.
- •16. Кошти інших банків.
- •17. Сумнівна заборгованість та резерви за нарахованими доходами за міжбанківськими операціями.
- •178. Сумнівна заборгованість та резерви за нарахованими доходами За міжбанківськими операціями.
- •18. Дебіторська заборгованість за операціями з банками.
- •181. Дебіторська заборгованість за операціями з банками.
- •19. Кредиторська заборгованість за операціями з банками.
- •2. Операції з клієнтами
- •20. Кредити, які надано суб'єктам господарської діяльності
- •21. Кредити, які надано органам загального державного управління.
- •22. Кредити, які надано фізичним особам.
- •24. Сумнівна заборгованість з нарахованих доходів та резерви під заборгованість з кредитів і нарахованих доходів.
- •25. Кошти бюджету та позабюджетних фондів України.
- •26. Кошти клієнтів банку.
- •28. Дебіторська заборгованість за операціями з клієнтами.
- •29. Кредиторська заборгованість і транзитні рахунки з операцій з клієнтами.
- •3. Операції з цінними паперами та інші активи і зобов'язання
- •31. Цінні папери в портфелі банку на продаж.
- •32. Цінні папери в портфелі банку на інвестиції.
- •33. Цінні папери власного боргу, крім субординованого боргу.
- •34. Товарно-матеріальні цінності
- •35. Інші активи банку.
- •36. Інші пасиви банку.
- •37. Клірингові рахунки суми до з'ясування та транзитні рахунки.
- •38. Позиція банку щодо іноземної валюти й банківських металів та балансувальні рахунки.
- •39. Розрахунки між філіями та іншими підвідомчими установами банку.
- •45. Не операційні основні засоби.
- •5. Капітал банку
- •50. Статутний капітал та інші фонди банку.
- •51. Результати переоцінки.
- •6. Доходи
- •60. Процентні доходи.
- •61. Комісійні доходи.
- •62. Результат від торговельних операцій.
- •63. Інші банківські операційні доходи.
- •64. Інші небанківські операційні доходи.
- •67. Повернення списаних активів.
- •68. Непередбачені доходи.
- •7. Витрати
- •70. Процентні витрати.
- •71. Комісійні витрати.
- •73. Інші банківські операційні витрати.
- •74. Інші небанківські операційні витрати.
- •77. Відрахування в резерви та списання сумнівних активів.
- •91.Зобов'язання з кредитування, надані та отримані
- •92. Зобов'язання та вимоги за операціями з валютою та банківськими металами.
- •93. Вимоги та зобов'язання щодо андерайтингу цінних паперів, спотових та строкових фінансових інструментів, крім інструментів валютного обміну.
- •95. Інші зобов'язання і вимоги.
- •96. Списана заборгованість та кошти до повернення.
- •97. Цінні папери та матеріальні цінності клієнтів,
- •98. Облік інших засобів, цінностей та документів.
- •99. Контррахунки.
98. Облік інших засобів, цінностей та документів.
980. Документи за розрахунковими операціями.
9800 |А|. Розрахункові документи за факторинговими операціями.
|А|. Акредитиви до сплати.
|А|. Розрахункові документи, що не сплачені в строк за браком коштів у платників та ті, за якими стягнення коштів припинено.
|А|. Розрахункові документи, не сплачені в строк за браком коштів у банків та ті, за якими стягнення коштів припинено.
|А|. Прострочена заборгованість за кредитами, оформлена векселями.
981. Інші цінності та документи.
|А|. Нерозібрані посилки з цінностями.
|А|. Отримані дозволи на випуск цінних паперів.
|А|. Погашені цінності.
9819 А. Інші цінності і документи.
982. Бланки цінних паперів та бланки суворої звітності.
|А|. Бланки цінних паперів.
|А|. Бланки суворої звітності.
983. Документи і цінності, прийняті та відіслані на інкасо.
|А|. Документи і цінності, прийняті на інкасо.
|А|. Документи і цінності, відіслані на інкасо.
984. Операції за основними засобами.
9840 |А. Основні засоби та нематеріальні активи, прийняті в оперативний лізинг.
985. Кошти на будівництво, які передано в порядку пайової участі.
9850 |А|. Кошти на будівництво, які передано в порядку пайової участі.
989. Документи та цінності у підзвіті та в дорозі.
|А|. Бланки цінних паперів у підзвіті.
А Бланки цінних паперів у дорозі.
|А|. Бланки суворої звітності в підзвіті.
|А|. Бланки суворої звітності в дорозі.
|А|. Інші цінності та документи в підзвіті.
|А|. Інші цінності та документи в дорозі.
99. Контррахунки.
Контррахунки для рахунків розділів 90—95.
9900. Контррахунки для рахунків розділів 90—95.
Контррахунки для рахунків розділів 96—98.
9910. Контррахунки для рахунків розділів 96—98.
992. Позабалансова позиція банку за Іноземною валютою та банківськими металами.
9920 |АП|. Позабалансова позиція банку за іноземною валютою та банківськими металами.