- •1 Казначейські та міжбанківські операції
- •10. Готівкові кошти.
- •11. Банківські метали.
- •110. Банківські метали.
- •12. Кошти у Національному банку України.
- •13. Кошти Національного банку України.
- •14. Казначейські та інші цінні папери, що рефінансуються Національним банком України, та цінні папери, емітовані Національним банком України.
- •15. Кошти в інших банках.
- •16. Кошти інших банків.
- •17. Сумнівна заборгованість та резерви за нарахованими доходами за міжбанківськими операціями.
- •178. Сумнівна заборгованість та резерви за нарахованими доходами За міжбанківськими операціями.
- •18. Дебіторська заборгованість за операціями з банками.
- •181. Дебіторська заборгованість за операціями з банками.
- •19. Кредиторська заборгованість за операціями з банками.
- •2. Операції з клієнтами
- •20. Кредити, які надано суб'єктам господарської діяльності
- •21. Кредити, які надано органам загального державного управління.
- •22. Кредити, які надано фізичним особам.
- •24. Сумнівна заборгованість з нарахованих доходів та резерви під заборгованість з кредитів і нарахованих доходів.
- •25. Кошти бюджету та позабюджетних фондів України.
- •26. Кошти клієнтів банку.
- •28. Дебіторська заборгованість за операціями з клієнтами.
- •29. Кредиторська заборгованість і транзитні рахунки з операцій з клієнтами.
- •3. Операції з цінними паперами та інші активи і зобов'язання
- •31. Цінні папери в портфелі банку на продаж.
- •32. Цінні папери в портфелі банку на інвестиції.
- •33. Цінні папери власного боргу, крім субординованого боргу.
- •34. Товарно-матеріальні цінності
- •35. Інші активи банку.
- •36. Інші пасиви банку.
- •37. Клірингові рахунки суми до з'ясування та транзитні рахунки.
- •38. Позиція банку щодо іноземної валюти й банківських металів та балансувальні рахунки.
- •39. Розрахунки між філіями та іншими підвідомчими установами банку.
- •45. Не операційні основні засоби.
- •5. Капітал банку
- •50. Статутний капітал та інші фонди банку.
- •51. Результати переоцінки.
- •6. Доходи
- •60. Процентні доходи.
- •61. Комісійні доходи.
- •62. Результат від торговельних операцій.
- •63. Інші банківські операційні доходи.
- •64. Інші небанківські операційні доходи.
- •67. Повернення списаних активів.
- •68. Непередбачені доходи.
- •7. Витрати
- •70. Процентні витрати.
- •71. Комісійні витрати.
- •73. Інші банківські операційні витрати.
- •74. Інші небанківські операційні витрати.
- •77. Відрахування в резерви та списання сумнівних активів.
- •91.Зобов'язання з кредитування, надані та отримані
- •92. Зобов'язання та вимоги за операціями з валютою та банківськими металами.
- •93. Вимоги та зобов'язання щодо андерайтингу цінних паперів, спотових та строкових фінансових інструментів, крім інструментів валютного обміну.
- •95. Інші зобов'язання і вимоги.
- •96. Списана заборгованість та кошти до повернення.
- •97. Цінні папери та матеріальні цінності клієнтів,
- •98. Облік інших засобів, цінностей та документів.
- •99. Контррахунки.
17. Сумнівна заборгованість та резерви за нарахованими доходами за міжбанківськими операціями.
178. Сумнівна заборгованість та резерви за нарахованими доходами За міжбанківськими операціями.
1780 |А|. Сумнівна заборгованість та резерви за нарахованими доходами за міжбанківськими операціями.
179. Резерви під сумнівну заборгованість за нарахованими доходами за міжбанківськими операціями.
1790 |КА|. Резерви під сумнівну заборгованість за нарахованими доходами за міжбанківськими операціями.
18. Дебіторська заборгованість за операціями з банками.
181. Дебіторська заборгованість за операціями з банками.
1811А|. Дебіторська заборгованість за операціями з готівкою.
1819|А|. Інша дебіторська заборгованість за операціями з банками.
Сумнівна дебіторська заборгованість за операціями з банками.
. Сумнівна дебіторська заборгованість за операціями з банками.
189Резерв під дебіторську заборгованість за операціями з банками.
1890 |КА|. Резерв під дебіторську заборгованість за операціями з банками.
19. Кредиторська заборгованість за операціями з банками.
191. Кредиторська заборгованість за операціями з банками.
1911 |П|. Кредиторська заборгованість за операціями з готівкою.
1919 |П|. Інша кредиторська заборгованість за операціями з банками.
2. Операції з клієнтами
20. Кредити, які надано суб'єктам господарської діяльності
200. Рахунки суб'єктів господарської діяльності за овердрафтом.
2000 |А|. Рахунки суб'єктів господарської діяльності за овердрафтом.
2008 |А|. Нараховані доходи за овердрафтом.
201. Кошти, які надано суб'єктам господарської діяльності за операціями репо.
2010 |А|. Кошти, які надано суб'єктам господарської діяльності за операціями репо.
2018 |А|. Нараховані доходи за коштами, які надано суб'єктам господарської діяльності за операціями репо,
202. Рахунки суб'єктів господарської діяльності за облікованими векселями.
2020 |А|. Рахунки суб'єктів господарської діяльності за облікованими векселями.
|КА|. Неамортизований дисконт за облікованими векселями суб'єктів господарської діяльності.
|А|. Прострочена заборгованість суб'єктів господарської діяльності з облікованих векселів.
|А|, Нараховані доходи за облікованими векселями суб'єктів господарської діяльності.
А|. Прострочені нараховані доходи за облікованими векселями суб'єктів господарської діяльності.
203. Рахунки суб'єктів господарської діяльності за факторинговими операціями.
2030|А|. Рахунки суб'єктів господарської діяльності за факторинговими операціями.
2037|А|. Прострочена заборгованість суб'єктів господарської діяльності з факторингових операцій.
2038|А|. Нараховані доходи за факторинговими операціями із суб'єктами господарської діяльності.
2039|А|. Прострочені нараховані доходи за факторинговими операціями із суб'єктами господарської діяльності.
204. Кредити суб'єктам господарської діяльності за внутрішніми торговельними операціями.
2040|А|. Короткострокові кредити суб'єктам господарської діяльності за внутрішніми торговельними операціями.
|А|. Довгострокові кредити суб'єктам господарської діяльності за внутрішніми торговельними операціями.
|А|. Пролонгована заборгованість з кредитів суб'єктам господарської діяльності за внутрішніми торговельними операціями.
А|. Прострочена заборгованість з кредитів суб'єктам господарської діяльності за внутрішніми торговельними операціями.
|А|. Нараховані доходи за кредитами суб'єктам господарської діяльності за внутрішніми торговельними операціями,
|А|. Прострочені нараховані доходи за кредитами суб'єктам господарської діяльності за внутрішніми торговельними операціями.
205. Кредити суб'єктів господарської діяльності за експортно-імпортними операціями.
2050|А|. Короткострокові кредити суб'єктам господарської діяльності за експортно-імпортними операціями.
2055 |А|: Довгострокові кредити суб'єктам господарської діяльності за експортно-імпортними операціями.
2036 |А|. Пролонгована заборгованість з кредитів суб'єктам господарської діяльності за експортно-імпортними операціями.
|А|. Прострочена заборгованість з кредитів суб'єктам господарської діяльності за експортно-імпортними операціями.
|А|. Нараховані доходи за кредитами суб'єктам господарської діяльності за експортно-імпортними операціями.
2059 |А|. Прострочені нараховані доходи за кредитами суб'єктам господарської діяльності за експортно-імпортними операціями.
206. Інші кредити в поточну діяльність, які надано суб'єктам господарської діяльності,
А|. Кредити під платіжні картки, які надано суб'єктам господарської діяльності.
|А|. Інші короткострокові кредити в поточну діяльність, які надано суб'єктам господарської діяльності.
(А) Довгострокові кредити в поточну діяльність, які надано суб'єктам господарської діяльності
2066 |А|. Пролонгована заборгованість за іншими кредитами в поточну діяльність, які надано суб'єктам господарської діяльності.
|А|. Прострочена заборгованість за іншими кредитами в поточну діяльність, які надано суб'єктам господарської діяльності.
|А|. Нараховані доходи за іншими кредитами в поточну діяльність, які надано суб'єктам господарської діяльності.
|А|. Прострочені нараховані доходи за іншими кредитами в поточну діяльність, які надано суб'єктам господарської діяльності.
207. Кредити в інвестиційну діяльність, які надано суб'єктам господарської діяльності.
|А|. Короткострокові кредити на будівництво та освоєння землі, які надано суб'єктам господарської діяльності.
|А. Короткострокові кредити на купівлю будівель, споруд, обладнання та землі, які надано суб'єктам господарської діяльності.
|А|. Довгострокові кредити на будівництво та освоєння землі, які надано суб'єктам господарської діяльності.
|А|. Довгострокові кредити на купівлю будівель, споруд, обладнання та землі, які надано суб'єктам господарської діяльності.
|А|. Фінансовий лізинг, що наданий суб'єктам господарської діяльності.
|А|. Пролонгована заборгованість за кредитами в інвестиційну діяльність, які надано суб'єктам господарської діяльності.
|А|. Прострочена заборгованість за кредитами в інвестиційну діяльність, які надано суб'єктам господарської діяльності.
|А|. Нараховані доходи за кредитами в інвестиційну діяльність, які надано суб'єктам господарської діяльності.
|А|. Прострочені нараховані доходи за кредитами в інвестиційну діяльність, які надано суб'єктам господарської діяльності.
208. Іпотечні кредити, що надані суб'єктам господарської діяльності.
2082 (А) Короткострокові іпотечні кредити, що надані суб’єктам господарської діяльності.
2083 (А) Довгострокові іпотечні кредити, що надані суб’єктам господарської діяльності.
2087 (А) Прострочена заборгованість за іпотечними кредитами, що надані суб’єктам господарської діяльності.
2088 (А) Нараховані доходи за іпотечними кредитами, що надані суб’єктам господарської діяльності.
2089 (А) Прострочені нараховані доходи за іпотечними кредитами, що надані суб’єктам господарської діяльності.
209. Сумнівна заборгованість з кредитів, які надано суб'єктам господарської діяльності.
|А|. Сумнівна заборгованість за рахунками суб'єктів господарської діяльності з овердрафту.
|А|. Сумнівна заборгованість з коштів, які надано суб'єктам господарської діяльності за операціями репо.
|А[. Сумнівна заборгованість з облікованих векселів суб'єктів господарської діяльності,
|А|. Сумнівна заборгованість за рахунками суб'єктів господарської діяльності з факторингових операцій.
|А|. Сумнівна заборгованість з кредитів суб'єктам господарської діяльності за внутрішніми торговельними операціями.
А|. Сумнівна заборгованість з кредитів суб'єктам господарської діяльності за експортно-імпортними операціями.
|А|. Сумнівна заборгованість з інших кредитів у поточну діяльність, які надано суб'єктам господарської діяльності.
|А|. Сумнівна заборгованість з кредитів у інвестиційну діяльність, які надано суб'єктам господарської діяльності.
2099|А|. Сумнівна заборгованість з виплачених гарантій, виданих суб'єктам господарської діяльності.