- •1 Казначейські та міжбанківські операції
- •10. Готівкові кошти.
- •11. Банківські метали.
- •110. Банківські метали.
- •12. Кошти у Національному банку України.
- •13. Кошти Національного банку України.
- •14. Казначейські та інші цінні папери, що рефінансуються Національним банком України, та цінні папери, емітовані Національним банком України.
- •15. Кошти в інших банках.
- •16. Кошти інших банків.
- •17. Сумнівна заборгованість та резерви за нарахованими доходами за міжбанківськими операціями.
- •178. Сумнівна заборгованість та резерви за нарахованими доходами За міжбанківськими операціями.
- •18. Дебіторська заборгованість за операціями з банками.
- •181. Дебіторська заборгованість за операціями з банками.
- •19. Кредиторська заборгованість за операціями з банками.
- •2. Операції з клієнтами
- •20. Кредити, які надано суб'єктам господарської діяльності
- •21. Кредити, які надано органам загального державного управління.
- •22. Кредити, які надано фізичним особам.
- •24. Сумнівна заборгованість з нарахованих доходів та резерви під заборгованість з кредитів і нарахованих доходів.
- •25. Кошти бюджету та позабюджетних фондів України.
- •26. Кошти клієнтів банку.
- •28. Дебіторська заборгованість за операціями з клієнтами.
- •29. Кредиторська заборгованість і транзитні рахунки з операцій з клієнтами.
- •3. Операції з цінними паперами та інші активи і зобов'язання
- •31. Цінні папери в портфелі банку на продаж.
- •32. Цінні папери в портфелі банку на інвестиції.
- •33. Цінні папери власного боргу, крім субординованого боргу.
- •34. Товарно-матеріальні цінності
- •35. Інші активи банку.
- •36. Інші пасиви банку.
- •37. Клірингові рахунки суми до з'ясування та транзитні рахунки.
- •38. Позиція банку щодо іноземної валюти й банківських металів та балансувальні рахунки.
- •39. Розрахунки між філіями та іншими підвідомчими установами банку.
- •45. Не операційні основні засоби.
- •5. Капітал банку
- •50. Статутний капітал та інші фонди банку.
- •51. Результати переоцінки.
- •6. Доходи
- •60. Процентні доходи.
- •61. Комісійні доходи.
- •62. Результат від торговельних операцій.
- •63. Інші банківські операційні доходи.
- •64. Інші небанківські операційні доходи.
- •67. Повернення списаних активів.
- •68. Непередбачені доходи.
- •7. Витрати
- •70. Процентні витрати.
- •71. Комісійні витрати.
- •73. Інші банківські операційні витрати.
- •74. Інші небанківські операційні витрати.
- •77. Відрахування в резерви та списання сумнівних активів.
- •91.Зобов'язання з кредитування, надані та отримані
- •92. Зобов'язання та вимоги за операціями з валютою та банківськими металами.
- •93. Вимоги та зобов'язання щодо андерайтингу цінних паперів, спотових та строкових фінансових інструментів, крім інструментів валютного обміну.
- •95. Інші зобов'язання і вимоги.
- •96. Списана заборгованість та кошти до повернення.
- •97. Цінні папери та матеріальні цінності клієнтів,
- •98. Облік інших засобів, цінностей та документів.
- •99. Контррахунки.
3. Операції з цінними паперами та інші активи і зобов'язання
31. Цінні папери в портфелі банку на продаж.
310. Акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком у портфелі банку на продаж.
3102 |А. Акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком у портфелі банку на продаж, які випущено банками.
3102 |А|. Акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком у портфелі банку на продаж, які випущено фінансовими (небанківськими) установами.
3105 |А|. Інші акції та цінні папери з нефіксованим прибутком у портфелі банку на продаж,
3108 |А|. Нараховані доходи за акціями та іншими цінними паперами з нефіксованим прибутком у портфелі банку на продаж.
311. Боргові цінні папери в портфелі банку на продаж.
|А|. Боргові цінні папери центральних органів державного управління в портфелі банку на продаж.
|А. Боргові цінні папери місцевих органів державного управління в портфелі банку на продаж.
|А|. Боргові цінні папери, випущені банками, у портфелі банку на продаж.
|А|. Боргові цінні папери, випущені фінансовими (небанківськими) установами, у портфелі банку на продаж.
|А|. Боргові цінні папери, випущені нефінансовими підприємствами, у портфелі банку на продаж.
|КА|. Неамортизований дисконт за борговими цінними паперами в портфелі банку на продаж.
|А|. Неамортизована премія за борговими цінними паперами в портфелі банку на продаж.
|А|. Нараховані доходи за борговими цінними паперами в портфелі банку на продаж.
|А|. Прострочені нараховані доходи за борговими цінними паперами в портфелі банку на продаж.
319. Резерв під знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж.
3190 |КА|. Резерв під знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж.
32. Цінні папери в портфелі банку на інвестиції.
320. Акції та інші вкладення з нефіксованим прибутком у портфелі банку на інвестиції.
|А|. Акції та інші вкладення з нефіксованим прибутком, випущені банками, у портфелі банку на інвестиції.
|А|. Акції та інші вкладення з нефіксованим прибутком, випущені фінансовими (небанківськими) установами, у портфелі банку на інвестиції.
3205 |А|. Інші акції та вкладення з нефіксованим прибутком у портфелі банку на інвестиції.
3208 |А1. Нараховані доходи за акціями та іншими вкладеннями з нефіксованим прибутком у портфелі банку на інвестиції.
327. Боргові цінні папери в портфелі банку на інвестиції.
|А|. Боргові цінні папери центральних органів державного управління в портфелі банку на інвестиції.
|А|. Боргові цінні папери місцевих органів державного управління в портфелі банку на інвестиції.
|А|. Боргові цінні папери, випущені банками, у портфелі банку на інвестиції.
|А(. Боргові цінні папери, випущені фінансовими (небанківськими) установами, у портфелі банку на інвестиції.
|А|. Боргові цінні папери, випущені не фінансовими підприємствами, у портфелі банку на інвестиції.
|КА|. Неамортизований дисконт за борговими цінними папера ми в портфелі банку на інвестиції.
|А|. Неамортизована премія за борговими цінними паперами у портфелі банку на інвестиції.
|А|. Нараховані доходи за борговими цінними паперами в портфелі банку на інвестиції.
|А|. Прострочені нараховані доходи за борговими цінними паперами в портфелі банку на інвестиції,
329. Резерв під знецінення цінних паперів у портфелі банку на інвестиції.
3290 |КА|. Резерв під знецінення цінних паперів у портфелі банку на інвестиції.