- •1 Казначейські та міжбанківські операції
- •10. Готівкові кошти.
- •11. Банківські метали.
- •110. Банківські метали.
- •12. Кошти у Національному банку України.
- •13. Кошти Національного банку України.
- •14. Казначейські та інші цінні папери, що рефінансуються Національним банком України, та цінні папери, емітовані Національним банком України.
- •15. Кошти в інших банках.
- •16. Кошти інших банків.
- •17. Сумнівна заборгованість та резерви за нарахованими доходами за міжбанківськими операціями.
- •178. Сумнівна заборгованість та резерви за нарахованими доходами За міжбанківськими операціями.
- •18. Дебіторська заборгованість за операціями з банками.
- •181. Дебіторська заборгованість за операціями з банками.
- •19. Кредиторська заборгованість за операціями з банками.
- •2. Операції з клієнтами
- •20. Кредити, які надано суб'єктам господарської діяльності
- •21. Кредити, які надано органам загального державного управління.
- •22. Кредити, які надано фізичним особам.
- •24. Сумнівна заборгованість з нарахованих доходів та резерви під заборгованість з кредитів і нарахованих доходів.
- •25. Кошти бюджету та позабюджетних фондів України.
- •26. Кошти клієнтів банку.
- •28. Дебіторська заборгованість за операціями з клієнтами.
- •29. Кредиторська заборгованість і транзитні рахунки з операцій з клієнтами.
- •3. Операції з цінними паперами та інші активи і зобов'язання
- •31. Цінні папери в портфелі банку на продаж.
- •32. Цінні папери в портфелі банку на інвестиції.
- •33. Цінні папери власного боргу, крім субординованого боргу.
- •34. Товарно-матеріальні цінності
- •35. Інші активи банку.
- •36. Інші пасиви банку.
- •37. Клірингові рахунки суми до з'ясування та транзитні рахунки.
- •38. Позиція банку щодо іноземної валюти й банківських металів та балансувальні рахунки.
- •39. Розрахунки між філіями та іншими підвідомчими установами банку.
- •45. Не операційні основні засоби.
- •5. Капітал банку
- •50. Статутний капітал та інші фонди банку.
- •51. Результати переоцінки.
- •6. Доходи
- •60. Процентні доходи.
- •61. Комісійні доходи.
- •62. Результат від торговельних операцій.
- •63. Інші банківські операційні доходи.
- •64. Інші небанківські операційні доходи.
- •67. Повернення списаних активів.
- •68. Непередбачені доходи.
- •7. Витрати
- •70. Процентні витрати.
- •71. Комісійні витрати.
- •73. Інші банківські операційні витрати.
- •74. Інші небанківські операційні витрати.
- •77. Відрахування в резерви та списання сумнівних активів.
- •91.Зобов'язання з кредитування, надані та отримані
- •92. Зобов'язання та вимоги за операціями з валютою та банківськими металами.
- •93. Вимоги та зобов'язання щодо андерайтингу цінних паперів, спотових та строкових фінансових інструментів, крім інструментів валютного обміну.
- •95. Інші зобов'язання і вимоги.
- •96. Списана заборгованість та кошти до повернення.
- •97. Цінні папери та матеріальні цінності клієнтів,
- •98. Облік інших засобів, цінностей та документів.
- •99. Контррахунки.
26. Кошти клієнтів банку.
260. Кошти до запитання суб'єктів господарської діяльності.
|П|. Поточні рахунки суб'єктів господарської діяльності.
|П|. Кошти за довірчими операціями суб'єктів господарської діяльності.
|П|. Кошти в розрахунках суб'єктів господарської діяльності.
|П|. Розподільні рахунки суб'єктів господарської діяльності.
|П|. Цільові кошти до запитання суб'єктів господарської діяльності.
|П|. Кошти суб'єктів господарської діяльності для розрахунків платіжними картками.
2608 |П|. Нараховані витрати за коштами до запитання суб'єктів господарської діяльності.
261. Строкові кошти суб'єктів господарської діяльності.
|П|. Короткострокові депозити суб'єктів господарської діяльності.
|П|. Кошти, отримані від суб'єктів господарської діяльності за операціями репо
2615 |П|. Довгострокові депозити суб'єктів господарської діяльності.
2618 |П|. Нараховані витрати за строковими коштами суб'єктів господарської діяльності.
262. Кошти до запитання фізичних осіб.
|П|. Поточні рахунки фізичних осіб,
|П|. Кошти за довірчими операціями фізичних осіб.
|П|. Кошти в розрахунках фізичних осіб.
2625 |П|. Кошти фізичних осіб для розрахунків платіжними картками.
2628 |П|. Нараховані витрати за коштами до запитання фізичних осіб.
263. Строкові кошти фізичних осіб.
2630 |П|. Короткострокові депозити фізичних осіб.
2633 |П|. Довгострокові депозити фізичних осіб.
2638 |П|. Нараховані витрати за строковими коштами фізичних осіб.
28. Дебіторська заборгованість за операціями з клієнтами.
280. Дебіторська заборгованість з операцій з клієнтами,
|А|. Дебіторська заборгованість з операцій з купівлі-продажу іноземної валюти, банківських та дорогоцінних металів для клієнтів.
|А|. Дебіторська заборгованість з розрахунків за цінними паперами для клієнтів.
|А|. Дебіторська заборгованість з операцій з грошово-речовими лотереями.
|А|. Дебіторська заборгованість з індексації грошових заощаджень.
2809 |А|. Інша дебіторська заборгованість з операцій з клієнтами банку.
288. Сумнівна дебіторська заборгованість з операцій з клієнтами банку.
|А|. Дебіторська заборгованість з операцій з цінними паперами колишнього СРСР.
)А|. Дебіторська заборгованість з інших операцій колишнього СРСР.
|А|. Інша сумнівна дебіторська заборгованість з операцій з клієнтами банку.
289. Резерви на можливі втрати через сумнівну дебіторську заборгованість з операцій з клієнтами банку.
2890|КА|. Резерви на можливі втрати через сумнівну дебіторську заборгованість з операцій з клієнтами банку.
29. Кредиторська заборгованість і транзитні рахунки з операцій з клієнтами.
290. Кредиторська заборгованість з операцій з клієнтами банку.
|П|. Кредиторська заборгованість з операцій з купівлі-продажу іноземної валюти, банківських та дорогоцінних металів для клієнтів.
|П|. Кредиторська заборгованість з розрахунків за цінними паперами для клієнтів.
|П|. Кредиторська заборгованість з прийнятих платежів,
|П|. Кредиторська заборгованість клієнтів за не чинними рахунками.
|П|. Кредиторська заборгованість з компенсаційних сертифікатів.
|П|. Кредиторська заборгованість з операцій з грошово-речовими лотереями.
|П|. Кредиторська заборгованість з індексації грошових заощаджень.
|П|. Кредиторська заборгованість з операцій з цінними паперами колишнього СРСР.
|П|. Кредиторська заборгованість з інших операцій колишнього СРСР.
2909 |П|. Інша кредиторська заборгованість з операцій з клієнтами банку.
292. Транзитні рахунки щодо операцій з клієнтами банку.
2920 |АП|. Транзитний рахунок з операцій, здійснених платіжними картками через банкомат.
2924 |АП|. Транзитний рахунок з операцій з платіжними картками.