- •1 Казначейські та міжбанківські операції
- •10. Готівкові кошти.
- •11. Банківські метали.
- •110. Банківські метали.
- •12. Кошти у Національному банку України.
- •13. Кошти Національного банку України.
- •14. Казначейські та інші цінні папери, що рефінансуються Національним банком України, та цінні папери, емітовані Національним банком України.
- •15. Кошти в інших банках.
- •16. Кошти інших банків.
- •17. Сумнівна заборгованість та резерви за нарахованими доходами за міжбанківськими операціями.
- •178. Сумнівна заборгованість та резерви за нарахованими доходами За міжбанківськими операціями.
- •18. Дебіторська заборгованість за операціями з банками.
- •181. Дебіторська заборгованість за операціями з банками.
- •19. Кредиторська заборгованість за операціями з банками.
- •2. Операції з клієнтами
- •20. Кредити, які надано суб'єктам господарської діяльності
- •21. Кредити, які надано органам загального державного управління.
- •22. Кредити, які надано фізичним особам.
- •24. Сумнівна заборгованість з нарахованих доходів та резерви під заборгованість з кредитів і нарахованих доходів.
- •25. Кошти бюджету та позабюджетних фондів України.
- •26. Кошти клієнтів банку.
- •28. Дебіторська заборгованість за операціями з клієнтами.
- •29. Кредиторська заборгованість і транзитні рахунки з операцій з клієнтами.
- •3. Операції з цінними паперами та інші активи і зобов'язання
- •31. Цінні папери в портфелі банку на продаж.
- •32. Цінні папери в портфелі банку на інвестиції.
- •33. Цінні папери власного боргу, крім субординованого боргу.
- •34. Товарно-матеріальні цінності
- •35. Інші активи банку.
- •36. Інші пасиви банку.
- •37. Клірингові рахунки суми до з'ясування та транзитні рахунки.
- •38. Позиція банку щодо іноземної валюти й банківських металів та балансувальні рахунки.
- •39. Розрахунки між філіями та іншими підвідомчими установами банку.
- •45. Не операційні основні засоби.
- •5. Капітал банку
- •50. Статутний капітал та інші фонди банку.
- •51. Результати переоцінки.
- •6. Доходи
- •60. Процентні доходи.
- •61. Комісійні доходи.
- •62. Результат від торговельних операцій.
- •63. Інші банківські операційні доходи.
- •64. Інші небанківські операційні доходи.
- •67. Повернення списаних активів.
- •68. Непередбачені доходи.
- •7. Витрати
- •70. Процентні витрати.
- •71. Комісійні витрати.
- •73. Інші банківські операційні витрати.
- •74. Інші небанківські операційні витрати.
- •77. Відрахування в резерви та списання сумнівних активів.
- •91.Зобов'язання з кредитування, надані та отримані
- •92. Зобов'язання та вимоги за операціями з валютою та банківськими металами.
- •93. Вимоги та зобов'язання щодо андерайтингу цінних паперів, спотових та строкових фінансових інструментів, крім інструментів валютного обміну.
- •95. Інші зобов'язання і вимоги.
- •96. Списана заборгованість та кошти до повернення.
- •97. Цінні папери та матеріальні цінності клієнтів,
- •98. Облік інших засобів, цінностей та документів.
- •99. Контррахунки.
15. Кошти в інших банках.
150. Кошти до запитання в інших банках.
1500 |А|. Кореспондентські рахунки, які відкрито в інших банках.
1502 (А) Кошти банків у розрахунках
1505 |А|. Кошти в розрахунках платіжними картками.
1507 (П) Нараховані витрати за отриманими кредитами овердрафт від інших банків
1508 (А) Нараховані доходи за коштами до запитання в інших банках
1509|А|. Прострочені нараховані доходи за коштами до запитання в інших банках.
151. Строкові депозити, які розміщено в інших банках.
|А|. Депозити овернайт, які розміщено в інших банках.
|А|. Гарантійні депозити та грошове покриття в інших банках.
1512|А|, Інші короткострокові депозити, які розміщено в інших банках
1515 |А|. Довгострокові депозити, які розміщено в інших банках.
|А|. Прострочена заборгованість за строковими депозитами, які розміщено в інших банках.
А. Нараховані доходи за строковими депозитами, які розміщено в інших банках.
|А|. Прострочені нараховані доходи за строковими депозитами, які розміщено в інших банках.
152. Кредити, які надано іншим банкам.
|А|. Овердрафт за кореспондентськими рахунками інших банків.
|А . Кредити овернайт, які надано Іншим банкам.
|А|. Кошти, які надано іншим банкам за операціями репо.
|А|. Короткострокові кредити, які надано іншим банкам.
1524А|. Довгострокові кредити, які надано іншим банкам.
|А|. Фінансовий лізинг, який надано іншим банкам,
А|. Пролонгована заборгованість за кредитами, наданими іншим банкам.
|А|. Прострочена заборгованість за кредитами, які надано іншим банкам.
|А|. Нараховані доходи за кредитами, які надано іншим банкам.
|А|. Прострочені нараховані доходи за кредитами, які надано іншим банкам.
158. Сумнівна заборгованість інших банків.
|А|. Сумнівна заборгованість за коштами до запитання в інших банках.
|А|. Сумнівна заборгованість за строковими депозитами, які розміщено в інших банках.
|А|. Сумнівна заборгованість за кредитами, які надано іншим банкам.
1589|А|. Сумнівна заборгованість за виплаченими гарантіями, виданими іншим банкам.
159. Резерв під заборгованість інших банків,
|КА|. Резерви під нестандартну заборгованість інших банків за кредитними операціями.
|КА|. Резерви під стандартну заборгованість інших банків за кредитними операціями.
КА Резерви під нестандартну заборгованість за коштами, розміщеними на кореспондентських рахунках в інших банках.
КА Резерви під стандартну заборгованість за коштами, розміщеними на кореспондентських рахунках в інших банках.
16. Кошти інших банків.
160. Кошти до запитання інших банків.
1600 |П|. Кореспондентські рахунки інших банків.
1602 (П) Кошти в розрахунках інших банків
1605 |П|. Кошти в розрахунках платіжними картками інших банків.
1607 (А) Нараховані доходи за кредитами овердрафт, що надані іншим банкам
1608 |П|. Нараховані витрати за коштами до запитання інших банків.
161. Строкові депозити інших банків.
|П|. Депозити овернайт інших банків.
|П|. Гарантійні депозити та грошове покриття інших банків.
]П|. Короткострокові депозити інших банків.
1615 |П|. Довгострокові депозити інших банків.
1618 1П|. Нараховані витрати за строковими депозитами інших банків.
162. Кредити, які отримано від інших банків.
|П|. Овердрафт за кореспондентськими рахунками, які відкрито в інших банках.
|П|. Кредити овернайт, які отримано від інших банків.
|П|. Кошти, які отримано від інших банків за операціями репо,
1623|П|. Короткострокові кредити, які отримано від інших банків.
1624 (П). Довгострокові кредити, які отримано від інших банків.
1625 (П) Фінансовий лізинг, який отриманий від інших банків.
1626 (П) Пролонгована заборгованість за кредитами, які отримано від інших банків.
1627 (П) Прострочена заборгованість за кредитами, які отримано від інших банків.
1628 |П|. Нараховані витрати за кредитами, які отримано від інших банків.