- •1 Казначейські та міжбанківські операції
- •10. Готівкові кошти.
- •11. Банківські метали.
- •110. Банківські метали.
- •12. Кошти у Національному банку України.
- •13. Кошти Національного банку України.
- •14. Казначейські та інші цінні папери, що рефінансуються Національним банком України, та цінні папери, емітовані Національним банком України.
- •15. Кошти в інших банках.
- •16. Кошти інших банків.
- •17. Сумнівна заборгованість та резерви за нарахованими доходами за міжбанківськими операціями.
- •178. Сумнівна заборгованість та резерви за нарахованими доходами За міжбанківськими операціями.
- •18. Дебіторська заборгованість за операціями з банками.
- •181. Дебіторська заборгованість за операціями з банками.
- •19. Кредиторська заборгованість за операціями з банками.
- •2. Операції з клієнтами
- •20. Кредити, які надано суб'єктам господарської діяльності
- •21. Кредити, які надано органам загального державного управління.
- •22. Кредити, які надано фізичним особам.
- •24. Сумнівна заборгованість з нарахованих доходів та резерви під заборгованість з кредитів і нарахованих доходів.
- •25. Кошти бюджету та позабюджетних фондів України.
- •26. Кошти клієнтів банку.
- •28. Дебіторська заборгованість за операціями з клієнтами.
- •29. Кредиторська заборгованість і транзитні рахунки з операцій з клієнтами.
- •3. Операції з цінними паперами та інші активи і зобов'язання
- •31. Цінні папери в портфелі банку на продаж.
- •32. Цінні папери в портфелі банку на інвестиції.
- •33. Цінні папери власного боргу, крім субординованого боргу.
- •34. Товарно-матеріальні цінності
- •35. Інші активи банку.
- •36. Інші пасиви банку.
- •37. Клірингові рахунки суми до з'ясування та транзитні рахунки.
- •38. Позиція банку щодо іноземної валюти й банківських металів та балансувальні рахунки.
- •39. Розрахунки між філіями та іншими підвідомчими установами банку.
- •45. Не операційні основні засоби.
- •5. Капітал банку
- •50. Статутний капітал та інші фонди банку.
- •51. Результати переоцінки.
- •6. Доходи
- •60. Процентні доходи.
- •61. Комісійні доходи.
- •62. Результат від торговельних операцій.
- •63. Інші банківські операційні доходи.
- •64. Інші небанківські операційні доходи.
- •67. Повернення списаних активів.
- •68. Непередбачені доходи.
- •7. Витрати
- •70. Процентні витрати.
- •71. Комісійні витрати.
- •73. Інші банківські операційні витрати.
- •74. Інші небанківські операційні витрати.
- •77. Відрахування в резерви та списання сумнівних активів.
- •91.Зобов'язання з кредитування, надані та отримані
- •92. Зобов'язання та вимоги за операціями з валютою та банківськими металами.
- •93. Вимоги та зобов'язання щодо андерайтингу цінних паперів, спотових та строкових фінансових інструментів, крім інструментів валютного обміну.
- •95. Інші зобов'язання і вимоги.
- •96. Списана заборгованість та кошти до повернення.
- •97. Цінні папери та матеріальні цінності клієнтів,
- •98. Облік інших засобів, цінностей та документів.
- •99. Контррахунки.
91.Зобов'язання з кредитування, надані та отримані
910. Зобов'язання з кредитування, які надано банкам.
9100 |А|. Зобов'язання з кредитування, які надано банкам.
911. Зобов'язання з кредитування, які отримано від банків.
9110 |П|. Зобов'язання з кредитування, які отримано від банків,
912. Зобов'язання з кредитування, які надано клієнтам.
9122 |А|. Непокриті акредитиви.
9129 |а|. Інші зобов'язання з кредитування, які надано клієнтам.
92. Зобов'язання та вимоги за операціями з валютою та банківськими металами.
920. Валюта та банківські метали, які куплено, але не отримано.
|А|. Валюта та банківські метали, які куплено за умовами спот.
|А|. Валюта та банківські метали, які куплено за форвардними контрактами з метою хеджування.
|А|. Валюта та банківські метали, які куплено за форвардними контрактами за іншими операціями.
|А|. Валюта та банківські метали до отримання за купленими опціонними контрактами з метою хеджування.
|А|. Валюта та банківські метали до отримання за іншими опціонними контрактами.
|А|. Дисконт/Премія до отримання за форвардними валютними контрактами.
|А|. Хеджовані процентні доходи майбутніх періодів в іноземній валюті.
|А|, Витрати майбутніх періодів, які хеджовано.
921. Валюта та банківські метали, які продано, але не відіслано.
|П|. Валюта та банківські метали, які продано за умовами спот.
|П|. Валюта та банківські метали, які продано за форвардними контрактами з метою хеджування.
|П|. Валюта та банківські метали, які продано за форвардними контрактами за іншими операціями.
|П|. Валюта та банківські метали до відсилання, за купленими опціонними контрактами з метою хеджування.
|П|. Валюта та банківські метали до відсилання за іншими опціонними контрактами.
|П|. Дисконт/Премія до виплати за форвардними контрактами.
|П|. Хеджовані процентні витрати майбутніх періодів в іноземній валюті.
|П|. Доходи майбутніх періодів, які хеджовано.
929. Сумнівні вимоги за операціями з валютою та банківськими металами.
9290 |А|. Сумнівні вимоги за операціями з валютою та банківськими металами.
93. Вимоги та зобов'язання щодо андерайтингу цінних паперів, спотових та строкових фінансових інструментів, крім інструментів валютного обміну.
930. Цінні папери до отримання за операціями андеррайтингу.
9300 |А|. Вимоги за андеррайтингом цінних паперів.
937. Цінні папери до відсилання за операціями андеррайтшгу.
9310 |П|. Зобов'язання за андеррайтингом цінних паперів.
935. Активи до отримання.
|А|, Активи до отримання та депозити до розміщення за спото вими контрактами.
|А|. Активи до отримання за форвардними контрактами з метою хеджування
|А|. Активи до отримання за форвардними контрактами за іншими операціями.
|А|. Активи до отримання за купленими опціонними контрактами з метою хеджування.
|А|. Активи до отримання за іншими опціонними контрактами.
936. Активи до відсилання.
|П|. Активи до відсилання та депозити до залучення за спотовими контрактами.
П Активи до відсилання за форвардними контрактами з метою хеджування.
|П|. Активи до відсилання за форвардними контрактами за іншими операціями,
|П|. Активи до відсилання за купленими опціонними контрактами з метою хеджування.
9364|П|. Активи до відсилання за іншими опціонними контрактами.
939. Сумнівні вимоги за операціями з фінансовими інструментами,крім інструментів валютного обміну.
9390 |А|. Сумнівні вимоги за операціями з фінансовими інструментами, крім інструментів валютного обміну.