Глава 2. Анализ ипотечного кредитования банка «втб 24»

2.1. Общая характеристика зао «втб 24» и анализ финансового состояния

Банк ВТБ 24 - один из крупнейших участников российского рынка банковских услуг, специализирующийся на обслуживании физических лиц, индивидуальных предпринимателей и предприятий малого бизнеса. Сеть банка формируют более 500 филиалов и дополнительных офисов в российских городах. Официальной датой рождения ВТБ 24 принято считать 1 августа 2005 года.

Банк предлагает клиентам основные услуги, принятые в международной финансовой практике. В числе предоставляемых услуг: выпуск банковских карт, ипотечное и потребительское кредитование, автокредитование, услуги дистанционного управления счетами, кредитные карты с льготным периодом, срочные вклады, аренда сейфовых ячеек, денежные переводы. ВТБ 24 предлагает 12 ипотечных программ: квартира в новостройке, квартира на вторичном рынке, нецелевой ипотечный кредит, рефинансирование. Валюты кредита: рубль, доллар, евро.

ВТБ 24 входит в состав международной финансовой группы ВТБ, которая объединяет 15 банков и также 11 финансовых компаний в 14 странах мира. Одна из главных задач группы — поддержание и совершенствование развитой финансовой системы России. Основным акционером ВТБ 24 является ОАО "Банк ВТБ" (98,01% акций). Уставный капитал ВТБ 24 составляет 33,6 млрд руб [20].

Деятельность ВТБ 24 осуществляется в соответствии с генеральной лицензией Банка России №1623 от 13.07.2000.

Рассмотрим основные результаты деятельности ВТБ 24 за анализируемый период: с 2008 по 2010 г.г.

Данные о финансовом положении банка за текущий и предшествующие отчетные периоды сформированы в соответствии с российскими стандартами бухгалтерского учета.

Таблица 2.1

Показатели основных статей баланса, млрд руб

Показатель	2008	2009	2010
Активы, в том числе:	601,60	708,5	900,6
Кредитный портфель	455,8	564,8	738,8
Обязательства, в том числе:	547,4	630,9	811,4
Средства на счетах клиентов	365,2	501,9	710,9
Средства физических лиц	304,8	433,6	630,1

Таблица 2.2

Структура розничного портфеля, млрд руб

Показатель	2008	2009	2010
Объем портфеля розничных продуктов, в том числе:	423,3	433,9	497,9
Потребительские кредиты	129,7	154,5	203,1
Автокредиты	38,8	45	51,7
Ипотечные кредиты	137,9	142,6	152,5
Кредиты малому бизнесу	74,3	71,2	63,7
Кредитные карты	12,6	20,6	27,1

ВТБ 24 в 2010 г. добился существенного роста как по объему активов и привлеченных средств населения, так и по объему полученной чистой прибыли, который является рекордным за время работы банка.

Балансовая прибыль банка до налогообложения за 2010 г. составила 22 млрд руб., чистая прибыль — 16,8 млрд руб. Чистая прибыль банка по МСФО в 2010 году в размере 17,2 млрд руб. также существенно превысила аналогичный показатель 2009 г., показав рост в 3,5 раза. Размер собственных средств (капитала) банка вырос за 2010 г. в 1,08 раза и по состоянию на 1 января 2011 г. а составил 104,1 млрд руб. Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (H1) по состоянию на 01.01.2011 составил 12,9% при минимально допустимом значении (установленном нормативными документами Банка России) в 10 %.

В посткризисный период основными конкурентными преимуществами ВТБ24 стали не только количество розничных продуктов и привлекательные условия по ним, но и качество клиентского обслуживания, спектр каналов обслуживания и сегментированный подход к разным категориям клиентов.

Развитие новых кредитных продуктов, эффективное таргетирование различных категорий клиентов позволили существенно увеличить розничный портфель в 2010 г. (табл. 2.2).Чистая ссудная задолженность за 2010 г. выросла в 1,31 раза и составила на 1 января 2011 г. а 738,8 млрд руб. (564,8 млрд руб. на аналогичную дату прошедшего года).

При этом объем портфеля розничных продуктов увеличился на 17,6% — с 423,3 млрд руб. в 2008 году до 497,9 млрд руб. в 2010 г. (рис. 2.1).

Рис. 2.1. Объем портфеля розничных продуктов, млрд руб

Потребительские кредиты выросли с 129,7 млрд руб. до 203,1 млрд руб., автокредиты — с 38,8 млрд руб. до 51,7 млрд руб. Ипотечный портфель увеличился с 137,9 млрд руб. до 152,2 млрд руб. (рис. 2.2). Кредиты малому бизнесу за год снизились с 74,3 млрд руб. до 63,7 млрд руб.

Рис. 2.2. Ипотечные кредиты, млрд руб

Сформировавшаяся во время кризиса сберегательная модель поведения населения преобладала на протяжении почти всего 2010 г. а. Это выразилось в рекордных темпах прироста средств населения в течение года. Вместе с этим стоимость привлечения средств постепенно снижалась, что позволило сохранить и даже немного повысить доходность бизнеса на фоне снижения ставок по кредитам.

Активы банка за 2010 г. увеличились в 1,3 раза по сравнению с 2009 г. — с 708,5 млрд руб. до 900,6 млрд руб., в то время как в 2008 г. составляли 601,6 млрд руб. (рис. 2.3). В период с 2008 г. по 2010 г. совокупный объем обязательств банка вырос на 48,22% и составил 547,4 млрд руб и 811,4 млрд руб соответственно (рис. 2.4). Средства на счетах клиентов по сравнению с 1 января 2010 г. выросли в 1,42 раза и на 1 января 2011 г. составили 710,9 млрд руб. (501,9 млрд руб. на 1 января 2009 года). Объем срочных вкладов населения в банке по итогам 2010 г. вырос в 1,44 раза и на 1 января 2011 г. превысил 523,5 млрд руб.

Рис. 2.3. Активы, млрд руб

Рис. 2.4. Обязательства, млрд руб

В течение 2010 г. произошло увеличение эмиссии платежных карт за счет привлечения новых клиентов, для чего в середине года были значимо снижены основные тарифы по картам. Также банком совместно с платежной системой проводились различные активационные кампании среди держателей карт для роста интенсивности их использования клиентами.

На 1 января 2011 г. общее количество пластиковых карт банка в обращении (кредитные и дебетовые) составило более 7,2 млн штук, из них более 2,7 млн карт (включая зарплатные) были кредитными.

В 2010 г. ВТБ 24, являясь участником международной финансовой группы ВТБ, продолжил развивать предложение продуктов других компаний группы ВТБ, интересных своим клиентам. Так, в офисах ВТБ 24 можно приобрести страховые продукты, сопутствующие кредитным продуктам или независимые от них, инвестиционные продукты и услуги, а также оформить перевод накопительной части пенсионных отчислений в НПФ ВТБ Пенсионный фонд.

В 2010 г. управление затратами и жесткий контроль исполнения плана по расходам являлись одними из ключевых приоритетов для ВТБ24. В течение года в банке была внедрена автоматизированная система планирования и контроля затрат, а также усовершенствованы контрольные процедуры и подходы к планированию расходов. Одной из основных целей ВТБ 24 в 2010 г. являлось удержание высокого уровня эффективности в области управления затратами, достигнутого по итогам 2009 г. ВТБ 24 успешно справился с поставленной задачей и повысил качество управления затратами почти на 10% по сравнению с предыдущим годом.