Лабораторна робота №33. Ms Excel. Фінансові функції

Мета

Вміти використовувати фінансові функції для налізу вигідності інвестицій в бізнес.

План.

1. Функція для визначення майбутньої вартості теперішніх інвестицій.

2. Функції для визначення виплат для погашення позики.

3. Функції для визначення теперішньої вартостмайбутніх інвестицій.

4. Функції користувача. Створення модуля.

Теоретичні відомості.

Фінансові функції використовують для розв’язування задач планування фінансової діяльності, визначення прибутків, аналізу вигідності капіталовкладень, кредитно - інвестиційної політики тощо. Інвестицією називають вкладання грошей у деякий бізнес на певних умовах. Позика у банку називається кредитом, а внесок на рахунок в банку – депозитом. Надходження грошей від деякого бізнесу називають рентою. Розглянемо основні параметри фінансових функцій і їхні скорочені назви:

• процентна ставка (ПС) виражається у відсотках і може бути добовою, місячною, річною тощо;

• кількість періодів (КП) кожний тривалістю доба, місяць, рік;

• періодична виплата (ПВ) – сума, яку виплачує клієнт що періоду ( це від’ємне число), або сума, яку отримує клієнт що періоду (це додатне число);

• сума внеску (СВ) – сума інвестицій, капіталовкладення, початкового внеску (це від’ємне число або нуль);

• тип операції (Т) – число 0, якщо виплата здійснюється наприкінці кожного періоду, і число 1, якщо на початку.

Розрізняють кредитну і депозитну процентні ставки. Кредитна ставка є вищою ніж депозитна. Процентна ставка повинна бути узгоджена з тривалістю періоду, наприклад, річна ставка 24% відповідає місячній ставці 2%. У цій роботі вважатимемо що місячна депозитна ставка – 1% (1% = 0,01), а кредитна – 2%.

1. Функція для визначення майбутньої вартості теперішніх інвестицій. Функція має вигляд БС (ПС; КП;ПВ;СВ;Т). Англійська назва функції FV/

Якщо параметр має значення 0, то його можна не зазначати. Якщо параметр пропускають в середині списку параметрів, то два розділювачі ( у цьому випадку;) мають бути поряд.

Задача 1. Інвестор вкладає в бізнес 5000 грн. ( чи відкриває на цю суму рахунок в банку) на умовах 1% ставки прибутку щомісяця. Яка вартість інвестицій через 12 місяців?

Розв’язок задачі дає така формула:

= БС(1%; 12;; - 5000) або БС (0,01; 12;; - 5000)

Відповідь: 5634,13 грн.

Зауваження. Вважатимемо, що десяткові числа записуються з використанням коми, а не крапки.

Задача 2. Клієнт відкриває рахунок у банку на умовах 1% ставки прибутку щомісяця, кладе на рахунок 5000 грн. і планує на початку кожного місяця забирати з рахунку 200 грн. Яка сума буде на рахунку через 12 місяців

=БС(1%; 12; 200; -5000; 1)

Відповідь: 3 072,26 грн.

Задача 3. Умова та сама, але клієнт планує не забирати, а докладати по 200 грн на початку кожного місяця.

=БС(1%; 12; -200; -5000; 1)

Відповідь: 8 195,99 грн.