34. Историческим предшественником ссудного капитала был ростовщический капитал, получивший развитие в докапиталистических формациях.

Понятие "кредит" пришло к нам из латинского языка icreditum - "ссуда, долг") и подразумевает под собой сделку между экономическими субъектами по поводу предоставления денег или какого-либо имущества в пользование на условиях возврата и уплаты процента.

Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала, т.е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Кредит выражает отношения между кредитором и заемщиком по поводу ссудного капитала.

Кредитные отношения зародились на самых ранних этапах возникновения человеческого общества. Первым возник ростовщический кредит, который характеризовался высокими процентными ставками и использовался как покупательное средство.

Кредит возникает из функционального назначения денег как средства платежа при продаже товара не наличным расчетом, ас рассрочкой платежа. В про^ цессе производства возникает необходимость в дополнительных средствах, но кредитные отношения появляются не в сфере производства, а в сфере обращения, где владельцы товара противостоят друг другу как собственники товара и денег.

Экономической основой кредитных отношений является кругооборот капитала. Процесс прохождения капиталом всех стадий кругооборота создает объективную необходимость существования кредита.

Средства и предметы труда в стоимостном выражении находятся в постоянном движении и переходят из денежной формы в производственную, а затем и товарную форму. Поэтапное превращение из одной формы в другую, т.е. постоянный кругооборот капитала, отличается непрерывностью и неустойчивостью. В процессе такого движения создаются разные потребности в ресурсах и источниках покрытия обязательств. Кругооборот различных частей капитала - основного и оборотного - происходит неодинаково.

1. При движении основного капитала его стоимость высвобождается и накапливается в амортизационном фонде. Только когда основной капитал сформируется в достаточном объеме, он может использоваться для приобретения более совершенных средств и орудий труда. В результатеуоднихпредприятииобра-зуются временные излишки финансовых средств, а у других в то же самое время возникает дополнительная потребность в крупных единовременных затратах на новое оборудование.

2. Движение оборотного капитала отличается более разнообразными колебаниями, возникающими из сезонного производства, из несовпадения времени производства и обращения продукции, из несовпадения отгрузки товара и получения выручки за нее и др.

Неравномерность кругооборота основного и оборотного капитала в процессе производства, в результате которого создается противоречивая ситуация между наличием временно свободных средств у одних предпринимателей и потребностью в дополнительных финансовых ресурсах на определенное время-у других, разрешается с помощью кредитных отношении.

Общество заинтересовано в том, чтобы временно высвободившиеся из производственного процесса ресурсы находились в постоянном движении, способствуя тем самым непрерывному расширению процесса производства.

Объективная возможность кредита превращается в реальность при наличии следующих условий:

1) участники кредитных отношении выступают юридически самостоятельными субъектами, материально гарантирующими выполнение своих долговых обязательств;

2) интересы всех участников кредитных отношений соблюдаются и не находятся в противоречии. Итак, кредит появляется исторически вслед за

деньгами в результате объективной временной потребности производства и обращения в дополнительных финансовых средствах в форме ссуды на условиях возврата и вознаграждения.

Расширение товарообмена дает широкие возможности для расширения кредитных отношений.

Сущность кредита.

Кредит - это движение капитала на условиях срочности, платности, возвратности и обеспеченности. Условия срочности отражают необходимость возврата кредита не в любое, приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре. Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке (в нашей стране свыше 3-х месяцев) – предъявление финансовых требований в судебном порядке. Частичным исключением из этого правила являются окольные ссуды, срок погашения которых в кредитном договоре изначально не определяется (были распространены в аграрном комплексе США в 19-20 в.в., но в современных условиях не применяются, т.к. из-за них возникают сложности кредитного планирования.). Платность кредита выражается в необходимости не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Экономическая сущность платы

за кредит выражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором. Устанавливается величина банковского процента, выполняющего три основные функции: - перераспределение части прибыли юридических и дохода физических лиц; - регулирование производства и обращения путем распределения ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях; - на кризисных этапах развития экономики – антиинфляционную защиту денежных накоплений клиентов банка. Ставка (или норма) ссудного процента, определяемая как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита выступает в качестве цены кредитных ресурсов. Подтверждая роль кредита, как одного из предлагаемых на специализированном рынке товаров, платность кредита стимулирует заемщика к наиболее продуктивному использованию.