VI. Страхование

1. Экономическая сущность страхования и его функции. Страхование – это система отношений по защите личных, имущественных интересов ФЛ и ЮЛ при наступлении страховых событий за счет денежных фондов, которые формируются из уплачиваемых ими взносов.Страхование как средство защиты от неожиданных убытков может выступать в форме распределения возможного ущерба на большое число участников или в форме заранее предусмотренных плановых действий, направленных на предупреждение их влияния на объекты. Смысл страхования: минимизация ущерба при наступлении неблагоприятных обстоятельств. Функции страхования: 1. Сберегательно-рисковая (реализ-ся путем форм-я специализирован страх фонда.Страх копм не только аккумулирует ДС но и решают задачи по фин защите от рисков) 2. Предупредительная функция(предупр-е страх случаев или минимизация ущерба предполагает проведение превентивных мер за счет спец резерва-Резерв предупредит меропр-й. 3.Возмещение ущерба и матер обеспечение граждан(мат ущерб полностью или частично возмещ-ся СК в соотв с заключ договорами.

2. Основы построения страховых тарифов. Состав и структура страхового тарифа

Страховой тариф - это цена страх услуги, кот. я устанавливается при добр.страх с учетом действия законов спроса и предложения,законов рын конкуренции. При обязательном страх

набор страхователей определен, услуга им навязывается гос-вом,и рын законы

действуют ограниченно. В связи с этим гос

страх тариф определяется, в первую очередь, расходами, связанными с организацией процесса страхи со страх выплатами. Исходной базой страх тарифа явл

Брутто-ставка.

Брутто-ставка - показатель, учитывающий

расходы СК по обеспечению выплат и

расходы, связанные с осущ-м страх операций.

Структура брутто-ставки: 1. Нетто-ставка

(основная нетто-ставка + рисковая надбавка)

2. Нагрузка (расходы на ведение дела(расх

связ с закл-м и обслуж-м договоров страх-я) + прибыль + отчисл-я в резерв предупреди-

тельных мероприятий(Фиксир процент к тарифу)).

Нетто-ставка предназначена для

формирования страхового фонда, из

которого осуществляется выплата страх

возмещения. Ее доля составляет

70-80% от брутто-ставки. Основная нетто-ставка (Он.-ст.) определяется

из условий эквивалентности

финансовых взаимоотношений

м/д страховщиками и страхователями, м/ду собранными премиями и страховыми выплатами должен соблюдаться балансОн.-ст. = р*а,,р – вероятность, риска – соотношение сред

размера страх. выплат и страх. суммы.

Обычно для расчета нетто-ставки

страховые компании используют

статистические материалы уровня убыточности

за несколько лет, затем прогнозируется

уровень убыточности в планируемом году.

При использовании гарантии

безопасности рассчитывается

рисковая надбавка.Определив нетто-ставку

и зная удельный вес нагрузки в брутто-

ставке, определяется сам тариф (брутто-ставка)

по формуле:Бст. = Нст. / (1-d);;

d – удельный вес нагрузки.. Страховой тариф

может быть снижен, если страховая

компания получает дополнительный доход

от инвестиционной деятельности.