Простая оборотная ведомость.

№ счета

Наименование счетов и субсчетов

Баланс на начало года

Обороты

Баланс на конец года

Д

К

Д

К

Д

К

1

2

3

4

5

6

7

8

01.1

Основные средства

57 200

25 500

12 000

70 7000

01.2

Выбытие основных средств

-

12 000

12 000

-

02

Амортизация основных средств

2 818

576

5 119

7 361

04

Нематериальные активы

2 400

-

-

2 400

05

Амортизация нематериальных активов

100

-

300

400

08

Капитальные вложения

(фактические затраты)

9 428

25 500

25 500

9 428

09

Отложенные налоговые активы

2 800

78

2 722

10.1

Сырье, материалы

4 503

2 200

3 500

3 203

10.10

Специальная оснастка и спецодежда на складе

2 200

-

1 000

1 200

10.11

Специальная оснастка и спецодежда в эксплуатации

-

1 000

1 000

-

19.1

НДС по капитальным вложениям (входной НДС)

2 420

2 070

2 070

2 420

19.2

НДС по материалам

-

396

395

-

19.3

НДС по услугам (арендные платежи, коммунальные платежи, проживание в гостинице, проезд к месту командировки)

-

2 613

2 613

-

20.1

Основное производство, изделие «1»

900

5 568

6 468

-

20.2

Основное производство, изделие «2»

300

6 046

-

6 346

26

Общехозяйственные расходы (управленческий персонал)

-

38 977

38 977

-

43.1

Готовая продукция, изделие «1»

2 900

6 468

9 368

-

43.2

Готовая продукция, изделие «2»

3 410

-

-

3 410

50

Касса (имущество)

11 750

37 936

40 716

8 970

51

Расчетные счета

178 000

113 375

156 943

134 432

60

Расчеты с поставщиками и подрядчиками (за материалы)

3 520

19 686

16 166

-

62

Расчеты с покупателями и заказчиками

112 100

112 100

-

66.1

Краткосрочные кредиты банков

50 000

50 000

-

-

66.2

Проценты по краткосрочным кредитам банков

850

-

1 700

2 550

68.1

Расчеты по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ)

2 470

4 277

1 807

-

68.2

Расчеты по налогу на добавленную стоимость (НДС)

11 500

16 579

17 100

12 021

68.3

Расчеты по налогу на прибыль

8 250

13 428

10 700

5 522

68.4

Расчеты по налогу на имущество

-

-

357

357

69.1.1

Расчеты по социальному страхованию

551

979

428

-

69.1.2

Расчеты по социальному страхованию на случай травматизма

38

67

29

-

69.2.1

Расчеты по пенсионному обеспечению (страховой фонд)

2 660

6 337

3 677

-

69.2.2

Расчеты по пенсионному обеспечению (накопительный фонд)

1 140

2 243

1 103

-

69.3

Расчеты по медицинскому страхованию

589

1 527

938

-

70

Расчеты с персоналом по оплате труда

16 500

35 585

19 085

-

71

Расчеты с подотчетными лицами

-

8 080

8 080

-

73

Расчеты с персоналом по прочим операциям

-

200

200

-

76

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами (алименты, расчеты по коммунальным платежам, аренде, услугам банка)

2 954

14 489

11 535

-

77

Отложенные налоговые обязательства

-

952

5 100

4 148

80

Уставный капитал

160 000

-

-

160 000

83

Добавочный капитал

-

-

-

-

84

Нераспределенная прибыль

11 471

-

-

11 471

90.1

Выручка

-

96 760

96 760

90.2

Себестоимость продаж

9 368

-

9 368

90.3

Налог на добавленную стоимость

14 760

-

14 760

90.5

Общехозяйственный расходы

38 977

-

38977

90.9

Прибыль/убыток от продаж

33 655

-

33 655

91.1

Прочие доходы

-

15 732

15 732

91.2

Прочие расходы

14 646

-

14 646

91.9

Сальдо прочих доходов и расходов

2 662

-

2 662

94

Недостачи и потери от порчи ценностей

200

200

-

96

Резервы предстоящих расходов

-

-

-

98

Доходы будущих периодов

392

14 000

13 608

99

Прибыли и убытки

6 948

36 317

29 369

ИТОГО

275 411

275 411

691 162

691 162

359 299

359 299