Общие издержки
В процессе производства запланированы следующие ежемесячные постоянные издержки
Таблица - Ежемесячные текущие расходы
|
Наименование |
тыс. руб. |
$ US |
Выплаты |
В течение... |
|
Оплата электроэнергии |
500 000 |
58 |
ежемес. |
всего проекта |
|
Оплата за газ |
500 000 |
58 |
ежемес. |
всего проекта |
|
Оплата воды |
500 000 |
58 |
ежемес. |
с 2 по 24 мес. |
|
Оплата труда персонала |
6 000 000 |
700 |
ежемес. |
с 2 по 24 мес. |
|
Прочие расходы |
500 000 |
58 |
ежемес. |
с 2 по 24 мес. |
|
Итого: |
5 000 000 |
580 |
ежемес |
С 2 по 24 мес. |
В штате сотрудников кафе будут числиться 1 повар и 2 официанта, которые будут работать посменно, по скользящему графику, и совмещать функции помощника повара и мойщика посуды. Оплата труда работников будет за отработанное время, также будет выплачиваться премия в сумме процента от выручки.
Подбор персонала планируется осуществлять перед открытием кафе с учетом следующих требований:
-
наличие профессиональной подготовки и квалификации по данной специальности;
-
наличие опыта работы на аналогичных предприятиях общественного питания;
-
коммуникабельность, умение работать с клиентами;
-
знание нормативных документов, регламентирующих работу в сфере торговли и общественного питания.
Таблица - Обязанности персонала.
|
Должность |
Кол.(чел) |
Обязанности |
|
Повар* |
1 |
Приготовление блюд, контроль процесса приготовления еды, соблюдение техники безопасности |
|
Официант* |
4 |
Принятие заказов от клиентов, обслуживание столов, мытье посуды, сортировка чистой посуды |
Таблица – Оплата труда персонала
|
Персонал |
ФОТ |
|||||||||||
|
Январь |
Февраль |
Март |
Апрель |
Май |
Июнь |
Июль |
Август |
Сентябрь |
Октябрь |
Ноябрь |
Декабрь |
|
|
КАФЕ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Повар |
0 |
0 |
2400000 |
2400000 |
2400000 |
2400000 |
2400000 |
2400000 |
2400000 |
2400000 |
2400000 |
2400000 |
|
Официанты |
0 |
0 |
3600000 |
3600000 |
3600000 |
3600000 |
3600000 |
3600000 |
3600000 |
3600000 |
3600000 |
3600000 |
|
ВСЕГО |
0 |
0 |
6000000 |
6000000 |
6000000 |
6000000 |
6000000 |
6000000 |
6000000 |
6000000 |
6000000 |
6000000 |
Продолжение таблицы - Расчет оплаты труда за год в перспективу на 5 лет с учетом 12% годовой инфляции
|
За 1 год |
За 2 год |
За 3 год |
За 4 год |
За 5 год |
|
|
|
|
|
|
|
24000000 |
28800000 |
28800000 |
288000000 |
345600000 |
|
36000000 |
43200000 |
43200000 |
432000000 |
518400000 |
|
60000000 |
72000000 |
72000000 |
720000000 |
864000000 |
Сравнительный анализ вариантов за первый год работы придорожного кафе (в $ USD)(c учетом годовой инфляции 12 %)
|
Показатели |
Вариант 1 |
Вариант 2 |
Вариант 3 |
|
Доходы* |
37 214 |
44 300 |
48 500 |
|
Расходы (первоначальные расходы, постоянные издержки, ежемесячные выплаты) |
1)Первоначальные затраты= 25 854 2) Выплаты по кредиту =11 208 3)Ежемесячные выплаты 580*12=6960 ИТОГО: 44 022 |
1)Первоначальные затраты= 25 854 2) Выплаты по кредиту =11 208 3)Ежемесячные выплаты 580*12=6960 ИТОГО: 44 022 |
1)Первоначальные затраты= 25 854 2) Выплаты по кредиту =11 208 3)Ежемесячные выплаты 580*12=6960 ИТОГО: 44 022 |
|
Прибыль |
- 6 808 |
278 |
4 478 |
Сравнительный анализ вариантов за второй год работы придорожного кафе(в $ USD) )(c учетом годовой инфляции 12 %)
|
Показатели |
Вариант 1 |
Вариант 2 |
Вариант 3 |
|
Доходы* |
37 214 |
44 300 |
48 500 |
|
Расходы (первоначальные расходы, постоянные издержки, ежемесячные выплаты) |
1) Выплаты по кредиту =11 208 2)Ежемесячные выплаты 580*12=6960 ИТОГО: 18 168 |
1) Выплаты по кредиту =11 208 2)Ежемесячные выплаты 580*12=6960 ИТОГО: 18 168 |
1) Выплаты по кредиту =11 208 2)Ежемесячные выплаты 580*12=6960 ИТОГО: 18 168 |
|
Прибыль |
16 046 |
26 132 |
30 332 |
Сравнительный анализ вариантов за последующие годы работы придорожного кафе (в $ USD) )(c учетом годовой инфляции 12 %)
|
Показатели |
Вариант 1 |
Вариант 2 |
Вариант 3 |
|
Доходы* |
37 214 |
44 300 |
48 500 |
|
Расходы (первоначальные расходы, постоянные издержки, ежемесячные выплаты) |
1)Ежемесячные выплаты 580*12=6960 ИТОГО: 6960 |
1)Ежемесячные выплаты 580*12=6960 ИТОГО: 6960 |
1)Ежемесячные выплаты 580*12=6960 ИТОГО: 6960 |
|
Прибыль |
30 254 |
37 340 |
41 540 |
В итоге срок окупаемости составит 2,3 года.
Общая сумма инвестиций =25 854$ USD= 222 346 550 бел. Руб.
Рентабельность ожидается на уровне 44%