Группировка активов оао по источникам их образования

№

п/п

Группа источников образования активов

№ по табл. 2

Подгруппа или виды источников

Сумма, руб.

I

Собственные

Капитал

В том числе

6.

Добавочный капитал

500 000

21.

Нераспределенная прибыль

795 079

26.

Прибыль отчетного периода

2 498 421

32.

Уставный капитал

23 200 000

Итого по группе I

II

Заемные

Долгосрочные

В том числе

7.

Долгосрочные кредиты банков

1 000 000

Краткосрочные

В том числе

8.

Задолженность бюджету по налогам

395 800

10.

Задолженность по оплате труда

306 100

11.

Задолженность по отчислениям на социальное страхование и обеспечение

127 300

12.

Задолженность покупателей за отгруженную про- дукцию

2 170 745

16.

Краткосрочные кредиты банков

305 000

18.

Налог на добавленную стоимость по приобретен- ным ценностям

153 305

29.

Прочие кредиторы

3 800

Итого по группе II

·

ВСЕГО

Содержание опера- ции

Вариант

Характер изменения (увеличение (+) или уменьшение (−)) статей баланса

Тип изме- нений

1

2

3

Актив баланса

Пассив баланса

Сумма, руб.

Сумма, руб.

Сумма, руб.

код строки баланса

измене- ние

(+) или

(–)

код строки баланса

измене- ние

(+) или

(−)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1. Акцептованы счета поставщиков за посту- п и в ш и е н а с к л а д ы материальные ценно- сти, включая налог на д о б а в л е н н у ю с т о и - мость

424 800

554 600

613 600

211

+

621

+

III

2. Внесена из кассы на расчетный счет денеж- ная наличность сверх установленного лимита

35 200

38 400

37 500

260

260

+

-

I

1

2

3

4

5

6

7

8

9

3 . В ы д а н ы р а б от н и - кам суммы наличных денежных средств под отчет

14 800

11 600

12 500

260

240

-

+

I

4. Выплачены из кассы организации:

а) заработная плат а, пособия по временной нетрудоспособности за ноябрь 20ХХ г.

б) под отчет на коман- дировочные и хозяй- ственные расходы

ИТОГО

245 000

14 800

259 800

250 000

11 600

261 600

255 000

12 500

267 500

260

240

260

-

+

-

622

-

IV

I

5. Депонирована невыданная заработ- ная плата

61 100

56 100

51 100

260

+

622

+

III

6. Из начисленной зара- ботной платы удержан налог на доходы физи- ческих лиц

34 200

35 400

37 100

624

-

II

1

2

3

4

5

6

7

8

9

7. Оплачены с расчет- ного счета организа- ции счета по ставщи- ков и подрядчиков за поставленное оборудо- вание, материалы, ком- мунальные услуги и пр.

1 149 000

1 206 000

1 276 000

260

-

621

-

IV

8. Получены с расчет- ного счета наличные деньги в кассу орга- низации для выплаты заработной платы, на командировки, хозяй- ственные расходы

295 000

300 000

305 000

260

260

-

+

I

1

2

3

4

5

6

7

8

9

9. Поступили деньги на расчетный счет органи- зации:

а) от покупателя за про- данную продукцию

б) в погашение деби- торской задолженности (прочей)

ИТОГО

2 000 000

10 000

2 010 000

1 900 000

10 000

1 910 000

2 100 000

10 000

2 110 000

214

260

240

260

-

+

-

+

I

I

1 0 . П р и н я т ы в э кс - плуатацию закончен- ные объекты основных средств (здание цеха, производственное обо- рудование)

1 298 000

1 003 000

2 000 000

130

120

-

+

I

11. Произведено с рас- четного счета погаше- н и е к р ат ко с р оч н о го кредита банка

130 000

140 000

150 000

260

-

610

-

IV

Общее изменение итога баланса

-

+