Т.4 Организация кредитования

1. Субъекты кредитных отношений

Субъектами кредитных отношений явл-ся зоз-ые орг-ии, население, госво и его органы, банки.

В банковских кредитных отнош-ях субъекты обязательно выступают в 2х лицах: кредитор и заемщик.

Кредиторы – лица, предоставляющие временно-свободные средства в распоряжение.

Заемщики – лица, получающие средства и обязующиеся возвратить их в срок.

Ранее кредитные отнош-я складывались только в рамках гос-й собственности.

В настоящ.время в усл-ях рынка резко увеличилось кол-во хоз-х субъектов и возросло число форм собственности.

Сами банки м.б. образованы на основе любой формы собственности.

2. Принципы и методы банковского кредитования

Банковское кредитование осущ-ся по след-м принципм:

1. Платность

2. Возвратность

3. Срочность

Система банковского кредитования – это совокуп-ь элементов определяющих орг-ия кредитн.процесса и его регулир-ие в соответ-ии с принципами кредитования.

Система вкл-ет в себя:

1. Порядок и степень участия заемщиков в кредитуемыз операциях

2. Цель кредита

3. Методы кредитования

4. Формы ссудных счетов

5. Способы регулирования ссудной задолженности

6. Формы и порядок контроля за целевым исп-ем кредита.

Методы кредитования – это способы выдачи и способы погашения кредита в соответствии с принципами банковского кредитования.

Методы кредитования:

1. Кредит/ссуда предост-ся в индивидуальном порядке.

Метод исп-ся при выдаче срочных ссуд

2. Открытие кредитной линии.

Позволяет оплатить за счет кредита расчетно-денежные документы, предусмотренные в кредитном соглашении. Кредитная линия в основном открывается на 1 год.

Различают возобновляемую и невозобновляемую кредит.линию.

Однако, за банком остается право отказать клиенту в выдаче кредита в рамках установ-го лимита, если банк установит ухудшение финн-го положения заемщика. Открытие кредитной линии исп-ся при открытии спец-х счетов.

Ссудные счета делятся: обычные и специальные

Обычные счета исп-ся для выдачи разовых ссуд.

Погашение задолж-ти по этим счетам осущ-ся в согласов-е с заемщиком сроки на основании срочных обязательств, поручений.

Пред-ем м.б.открыто одновременно несколько обычных или простых ссудных счетов.

Специальные ссудные счета открываются заемщиком, испытывающим постоян.потреб-ть в банковском кредите.

Использ-е такого счета предполагает, что вся выручка от реализ-ии прод-ии направл-ся на погашение кредита по этому счету; при этом р/с пред-я выполняет роль вспомогат-го счета ,т.к.по нему осущ-ся ограниченный круг операций, связ-х с перераспределением вред-в и выплатой з/п.Для этого со спец-го счета на р/с клиента перечисляются плановая доля нематер-х затрат и прибыли.

Пред-ю м.б.открыт только 1 спец-й ссудный счет.

3. Формы и виды кредита

В формах кредита непосредств-о проявл-ся единая сущность кредита.

Классифик-ю кредита осущ-ют по нескольким признакам:

1. Категория кредитора и заемщика

2. Срок предоставления

3. Форма, в кот-й предоставляется конкретный кредит

Формы кредита:

1. Товарная – хар-но предоставление кредитором вещей определяемых родовыми признаками на усл-ях встречной передачи равного кол-ва др.вещей такого же рода и кач-ва.

В силу специфики своего хар-ра данная форма не получила своего развития и широкого распространения

2. Денежная – преобладающая форма кредита, т.к.деньги – представл.собой абсолютно и легко заменимый актив

3. Смешанная – т.е.кредит может представляться, как путем передачи товара(товарная форма), так и путем передачи денег(денежная форма).

При этом погашение будет осущ-ся в обратном порядке. Данная форма встречается в облигац-х займах. Погашение облигаций возможно как в денеж.форме так и др.имуществом.

Варианты неденежного погашения кредита:

1. Конвертация облигаций в акции или облигации др.серий

2. Предоставление в собств-ть владельца пакета облигаций жилого помещения

3. Возмож-ть получ-я владельцами облигаций товаров производимых эмитентом бесплатно или по льготной цене.

В зависимости от того кто явл-ся кредитором сделки выделяют след-е формы кредита:

• Межфирменный(хоз-й

• Банковский

• Гражданский

• Гос-ый

• Международный

• Потребительский

В пределах осн-х форм кредита различают отдельные разновидности или виды кредита.

Вид кредита – это более детальная хар-ка осн-ой формы кредита за счет выделения дополнит-х признаков.

В основу детальной классиф-ии положены принципы кредит-я, поэтому многие конкретные виды кредитов отражают специфику движения кредита.

Виды кредита:

• Доверительный

• Вексельный

• Кредит на выплату з/п

• Кредит аренды-лизинг

• Кредит на потребительские нужды

• Кредит фермерскому хоз-ву