Практическое задание № 4 по теме «Управление активами банка»

Задание:

1. Осуществите управление спрэдом для этого составьте модель спрэда и рассчитайте:

- спрэд по доходным активам;

- оптовую единицу по доходным активам;

- спрэд по внутрибанковским оборотам дебетовым;

- оптовую единицу по внутрибанковским оборотам;

- спрэд по привлеченным средствам-брутто и розничную цену по привлеченным средствам-брутто;

- спрэд по внутрибанковским оборотам кредитовым;

- розничную единицу по внутрибанковским оборотам;

- величину кредита на собственные средства-брутто.

2. Определите общий результат внутрибанковского оборота и кредитования собственных средств-брутто.

3. Проведите управление ГЭПом:

3.1. Рассчитайте денежный и процентный ГЭП;

3.2. Какой результат влияет на положение нулевого, положительного и отрицательного ГЭПа. Дайте обоснование и выработайте стратегии ГЭПа.

4. Разработайте и дайте обоснование вариантам решений по управлению активами банка (с учетом привлеченных и собственных средств) и выберите наиболее эффективный вариант решения.

Практическое задание № 5 по теме «Управление портфелем ресурсов банка»

Задание:

Задание:

1. Осуществите формирование портфеля ресурсов банка по видам: неработающий, консервативный, полуконсервативный и спекулятивный портфели ресурсов:

   0. сгруппируйте финансовые инструменты активной и пассивной части портфелей;

   1. оцените параметры временной стабильности пассивной части портфелей;

   2. оцените активную часть портфеля по уровню фиксированности дохода финансовых инструментов.

2. Проведите корректировку величин портфелей ресурсов:

   0. определите работающую часть собственного капитала и величину иммобилизации;

   1. сгруппируйте пассивы с учетом временной стабильности по целевому, нецелевому и базовому фондированию; пассивы, привлеченные по операциям МБК; активную и пассивную часть (АПП).

3. Разработайте и дайте обоснование вариантам решений по управлению портфелем ресурсов банка и выберите наиболее эффективный вариант решения.

Практическое задание № 6

по теме «Разработка стратегического плана коммерческого банка»

Задание:

1. Разработайте стратегический план коммерческого банка

2. Определите и оцените конкурентные преимущества

3. Осуществите прогноз внешних факторов

4. Сформулируйте приоритетные стратегические задачи деятельности банка

5. Укажите функциональные стратегии банка

6. Разработайте финансовую политику банка

Примерный макет

Стратегический плана коммерческого банка «Х»

Стратегический план коммерческого банка «Х» на период 200__ -200__ гг. построен на основе разработанных методических положений, фактических результатов и показателей деятельности Банка за последний отчетный период с учетом прогноза экономического развития региона на ближайшие три года.

Охарактеризуем отдельные этапы разработки стратегического плана и результаты этих этапов с приведением отдельных результатов.

Как показал проведенный анализ, основными конкурентными пре­имуществами коммерческого банка «Х» являются:

1. Десятилетний опыт работы, репутация ведущего регионального банка ______________________области.

2. Значительная доля на всех сегментах регионального рынка банковских услуг.

3. Лицензии на все виды банковской деятельности.

4. Широкий спектр традиционных банковских продуктов и эксклюзивных видов услуг.

5. Внедрение прогрессивных банковских технологий.

6. Профессионально построенная организационная структура. Разветв­ ленная сеть филиалов, отделений и операционных касс в городах и на­ селенных пунктах области.

7. Высококвалифицированный кадровый состав.

8. Оперативное управление ликвидностью банка, структурой привлекае­ мых и размещаемых ресурсов. Эффективная система внутреннего кон­ троля за рисками. Стабильное выполнение обязательных экономиче­ ских нормативов.

9. Широкая, диверсифицированная в отраслевом разрезе клиентская база: устойчивые деловые взаимоотношения с крупнейшими коммерческими предприятиями и государственными структурами Мурманского регио­ на.

10. Долгосрочная работа на рынках капиталов, активная работа на валют­ ных биржах Москвы и Санкт-Петербурга.

11. Широкая корреспондентская сеть российских и зарубежных банков.

12. Достаточная оснащенность необходимой техникой и оборудованием и наличие материально-технического потенциала для дальнейшего разви­ тия деятельности Банка.

Прогноз внешних факторов включает прогноз общеэкономического развития (макроокружения) и прогноз экономического развития региона (мезоокружения). Результаты прогнозирования макроэкономических фак­торов и результатов их возможного положительного и отрицательного влияния на результаты деятельности коммерческого банка «МРБ» сгруп­пированы по следующим блокам: экономическая ситуация; банковский сектор; социальная сфера; законодательство и регулирование.

Прогноз экономического развития региона (мезоокружения). На­блюдаемый с ______ г. рост производства, снижение темпов роста инфляции, рост заработной платы создают предпосылки для роста востребованности банковских услуг как со стороны субъектов хозяйствования в регионе, так и со стороны граждан. Снижение налогового бремени для физических лиц также будет способствовать росту реальных доходов населения. В услови­ях роста реальных денежных доходов населения можно ожидать измене­ние структуры использования доходов в сторону накопления. По данным Мурманского областного комитета государственной статистики и Главно­го Управления Банка России по ______________________ области, по итогам работы кредитных организаций области, а также филиалов иногородних банков за ________ г., _______г. и ______ г. прогнозы развития рынка банковских услуг ре­гиона на период ________ гг. характеризуются положительной динами­кой, что позволяет использовать прогнозные данные при разработке стра­тегии коммерческого банка.

Приоритетные стратегические задачи коммерческого банка «Х» на период __________ гг. включают:

1. Сохранить стабильность работы банка вне зависимости от конъюнк­ туры финансового рынка.

2. Совершенствовать механизм реагирования на изменение внешней и внутренней среды с позиции минимизации рисков и максимизации доходности проводимых Банком операций.

3. Восстановить и удвоить размер ресурсной базы по сравнению с предкризисным уровнем за счет дополнительной эмиссии акций Банка и распределения прибыли.

4. Сконцентрировать в Банке основную часть клиентской базы ______________________области, стимулировать рост экономического потенциала ___________________ региона.

5. Расширить спектр и повысить качество предоставляемых услуг.

4. Увеличить объем активно-пассивных операций в соответствии с по­ тенциальным спросом на банковские продукты и услуги со стороны клиентов Банка при выполнении всех обязательных экономических нормативов деятельности, установленных Банком России.

5. Разработать интенсивную маркетинговую стратегию, проводить ак­ тивную рекламную кампанию в __________________ области.

6. Обеспечить получение заданного объема прибыли ежегодно.

7. Упрочить свои позиции и обеспечить достаточную конкурентоспо­ собность Банка в условиях значительного роста конкуренции на ре­ гиональном банковском рынке.

Выбор и обоснование функциональных стратегий коммерческого банка «Х» на период _____________ гг.

В стратегическом плане Банка отражены следующие функциональ­ные стратегии:

• клиентская стратегия;

• продуктовая стратегия;

• организационная стратегия;

• региональная стратегия;

• стратегия управления персоналом;

• развитие информационных технологий;

• политика управления рисками;

• финансовая политика;

• собственные средства Банка;

• кредитные ресурсы Банка;

• прибыль и фонды Байка;

• активы и пассивы Банка по срокам востребования и погашения;

• экономические нормативы и показатели деятельности.

Клиентская стратегия включает два блока: «Отраслевая структура клиентской базы Банка» и «Перспективные направления работы с клиен­турой».

Отраслевая структура клиентской базы Банка. На протяжении не­скольких лет Банк успешно сотрудничал с крупнейшими предприятиями основных отраслей региона: …………………………………………………………. В _________г. перечень отраслевой принадлежности клиентов Банка значительно расширился (снизился) - в Банк пришли базовые предприятия…………………………………отраслей региона. В целом число клиен­тов выросло (снизилось) за ________год более чем в _____раза: если на начало года число крупных промышленных предприятий, предприятий малого и среднего бизнеса, обслуживающихся в Банке, составляло ______, то на конец года - бо­лее _____. В течение ___________ гг. прирост клиентской базы будет менее интенсивным, однако, Банк планирует увеличить число крупных и средних клиентов до __________.

По данным областного комитета статистики, в на­стоящее время на обслуживании в Банке находится значительная доля предприятий базовых отраслей промышленности региона с общей долей в совокупном объеме выручки от реализации до ___ %. В перспективу разви­тия коммерческого банка «Х» на период __________ гг. входит увеличе­ние доли остатков на расчетных, текущих и депозитных счетах клиентов в общем объеме ресурсов региональных банков до уровня ___ % . Используя данные областного комитета статистики за ______ год по ос­таткам денежных средств на счетах клиентов, и, применяя к ним разработайные Министерством экономического развития и торговли РФ индексы-дефляторы, был построен прогноз остатков на счетах потенциальных кли­ентов до ______ г. с разбивкой по отраслям. Полученные данные учтены при составлении расчетного баланса на ____________ гг. по статье «Средства юри­дических и физических лиц на их расчетных, текущих счетах».

Перспективные направления работы с клиентурой в соответствии с поставленными стратегическими задачами включают в себя:

1. Перевод на расчетно-кассовое обслуживание и максимизация привле­ чения оборотов в коммерческом банке «Х» основных налогопла­ тельщиков области.

2. Открытие внебюджетных счетов финансового управления и других управлений и комитетов Администрации ____________________области для ком­ плексного банковского обслуживания в коммерческом банке «Х».

3. Реализация финансовых схем проведения взаиморасчетов между пред­ приятиями-плательщиками налогов и Администрацией области по пла­ тежам в областной бюджет.

4. Участие банка в обслуживании областных и федеральных целевых про­ грамм по развитию региона за счет средств, выделяемых из областного или федерального бюджета, а также собственных средств под гарантии исполнительных органов власти.

5. Открытие кредитных линий в Банке по финансированию кассовых раз­ рывов Администрации и городов ___________________ области.

6. Открытие паспортов сделок по импортным контрактам предприятий и Администрации _______________________ области.

7. Организация выдачи заработной платы работникам предприятий через вклады и карточные счета в Банке.

Продуктовые стратегии Балка на перспективу разрабатывались исходя из того, что коммерческий банк «Х» имеет десятилетний опыт работы на рынке банковских услуг ___________________ области, обладает лицен­зиями на все виды банковской деятельности и представляет клиентам ши­рокий спектр традиционных банковских операций:

• привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

• размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

• осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

• инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных доку­ ментов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

• купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

• привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

• операции с ценными бумагами;

• выдача банковских гарантий;

• осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых пере­ водов).

Кроме того, следуя принципам максимального удовлетворения по­требностей своей клиентуры, Банк внедрил и предоставляет комплекс экс­клюзивных видов услуг, в частности:

• таможенные платежи в режиме реального времени;

• выдача гарантий по обеспечению обязательств клиентов – участников внешнеэкономической деятельности перед таможенными органами;

• брокерское обслуживание клиентов;

• покупка/продажа валюты для клиентов на специальной сессии Биржи в режиме реального времени;

• консультационное и информационное (Рейтер) обслуживание;

• проведение операций с драгоценными металлами, реализация памятных монет;

• применение схем вексельных расчетов, специальных видов кредитова­ ния, организация взаиморасчетов участников технологических цепочек;

• обслуживание по системе «Банк-Клиент» и «Интернет-Банк-Клиент», услуги по голосовому управлению счетом;

• эмиссия и обслуживание пластиковых карт;

Перспективными видами деятельности Банка, оговоренными его Ус­тавом, являются:

• выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающая исполнение обязательств в денежной форме;

• приобретение права требования от третьих лиц исполнения обяза­ тельств в денежной форме (факторинг);

• доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами (траст);

• лизинговые операции.

Кредитование. Кредитование реального сектора экономики – тради­ционное направление деятельности Банка. В условиях восстановления экономики региона и роста спроса на кредитные ресурсы устойчивые по­зиции на данном сегменте рынка стратегически важны для Банка.

Банк планирует продолжить политику приоритетного кредитования перспективных и надежных клиентов. Основными задачами остаются от­бор наиболее стабильных и кредитоспособных предприятий различных от­раслей региона: …………………………………………………………….., а также закре­пление наработанных связей с предприятиями области.

Действующая в Банке система санкционирования выдачи ссуд Кредитным комитетом, непрерывный мониторинг изменений финансового положения заемщиков в течение всего срока кредитования, а также существующая в Банке система страхования рисков позволяют формировать высококачественный кредитный портфель.

В основу кредитной политики Банка ляжет диверсификация кредит­ного портфеля с целью его сбалансирования с точки зрения оценки кре­дитных рисков. Более жесткий подход к оценке кредитных проектов, уси­ление требований к залоговому обеспечению и его оформлению, тщатель­ный анализ и отбор кредитных заявок, постоянный мониторинг финансо­вого состояния заемщиков позволит Банку удерживать величину кредит­ных рисков на минимальном уровне.

Основной упор планируется сделать на кредитование предприятий ……………………………………………..отрасли и прочих отраслей промышленности. Доля валютных кредитов в портфеле увеличится до ­­­­­­­­­­­­­­­­______ %. Планируется расширить спектр кредитных операции за счет овердрафтного кредитования, предоставления синдицированных кредитов круп­ным промышленным предприятиям.

Банк планирует увеличить объем операций по кредитованию физи­ческих лиц, в основном за счет кредитования работников корпоративных клиентов.

Операции с ценными бумагами. Банк осуществляет выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выпол­няющими функции платежного документа. Выполняет операции с ценны­ми бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вкла­ды и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соот­ветствии с федеральными законами, а также осуществляет доверительное управление ценными бумагами по договору с физическими и юридически­ми лицами.

В конце ______ года коммерческий банк «Х» получил бессрочные Лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осущест­вление, депозитарной, дилерской и брокерской деятельности, став единст­венным региональным банком ­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­­________________ области, предоставляющим данные виды услуг. Получение данного статуса позволяет Банку обслужи­вать не только собственный портфель ГКО-ОФЗ, но и обеспечивать ком­плексное обслуживание клиентов - юридических и физических лиц, - по операциям со всеми видами ценных бумаг.

Банк планирует активно участвовать в проведении операций на вто­ричном рынке векселей сторонних эмитентов и занять доминирующее по­ложение на региональном рынке. Основную долю по-прежнему составят операции по обслуживанию клиентов на вексельном рынке и формирова­ние собственного портфеля. Банк увеличил удельный вес арбитражных операций с корпоративными векселями, проводимыми на московской век­сельной площадке.

______ год стал годом восстановления рынка корпоративных ценных бумаг Российской Федерации. По уровню доходности рынок акций рос­сийских предприятий, в основном топливно-энергетического сектора эко­номики, занимал лидирующее положение среди развивающихся рынков мира. В то же время, остро реагирующий на непредсказуемые политиче­ские события рынок акций оставался не только самым доходным, но и са­мым рискованным направлением финансовых инвестиций.

Исходя из этого, Банк планирует проводить политику сбалансиро­ванности рисков, ликвидности и доходности, формируя портфель из наи­более ликвидных акций: ………………………………………………………………………………………….и др.

Кроме того, являясь участником секции корпоративных ценных бу­маг Санкт-Петербургской валютной биржи, Банк будет уделять особое внимание брокерскому обслуживанию клиентов на рынке корпоративных ценных бумаг.

Валютные операции. Посткризисное оживление российской эконо­мики, благоприятная конъюнктура мировых цен на традиционные товары российского экспорта, развитие торговых связей отечественных компаний с зарубежными партнерами в ______ году стали импульсом для увеличения спроса на банковские услуги в сфере международных расчетов в различ­ных видах валют. За последний период количество валютных счетов кли­ентов выросло более чем на треть. По прогнозам, данная тенденция сохра­нится и в _______ гг. Банк организовал обслуживание клиентов по всему спектру банковских услуг, связанных с внешнеэкономической деятельно­стью.

Основной объем международных расчетов, осуществлявшихся бан­ком в _______ г., составили расчеты за экспортируемые товары и услуги. Их проведение будет одним из приоритетных направлений в деятельности Банка. При этом внимание Банка, как планируется, будет сконцентрирова­но на обслуживании предприятий …………………………………

Потребности клиентов в проведении международных расчетов и других операций с зарубежными партнерами будут обеспечиваться суще­ствующей сетью банков-корреспондентов - The Bank of New York, Deutsche Bank AG, Den norske Bank ASA, Okobank и др. Эти финансовые институты, в свою очередь, обладают собственной разветвленной коррес­пондентской сетью по всему миру. Увеличение объемов клиентских пла­тежей в последнее время послужило основанием для использования Бан­ком электронных платежных систем The Bank of New York и Den norske Bank ASA. Данные программы обеспечивают Банку доступ в международную платежную систему SWIFT и существенно снижают затраты клиентов по переводам.

Партнерские отношения с ведущими западными банками помогли коммерческому банку «Х» заметно продвинуться в области междуна­родных расчетов, укрепить свои позиции на финансовом рынке и расши­рить спектр предоставляемых услуг.

В условиях активного развития экономических взаимоотношений региональных предприятий с деловыми партнерами из Скандинавских стран Банк будет наращивать объем платежей в российских рублях по по­ручению Den norske Bank ASA через корреспондентский счет Лоро, от­крытый в коммерческом банке «Х». Данная система расчетов позволяет значительно увеличить расчеты предприятий области с норвежскими партнерами и избежать расходов по конверсии экспортной выручки.

Одними из самых важных и перспективных направлений работы Банка на международных рынках, позволяющими значительно снизить коммерческие риски клиентов при проведении внешнеторговых сделок, будут документарные операции и торговое финансирование.

Коммерческий банк «Х» предлагает своим клиентам широкий вы­бор финансовых инструментов, с помощью которых они могут осуществ­лять свою внешнеторговую деятельность. Среди услуг банка: . банковские переводы; . документарные аккредитивы;

. различные виды гарантий (тендерные, платежные, гарантии испол­нения, гарантии возврата аванса) и резервных аккредитивов; . чистое и документарное инкассо;

. консультирование по вопросам расчетов и валютного контроля; . структурирование внешнеторговых схем, предполагающих предэкспортное, экспортное и постимпортное финансирование.

Среди документарных операций особое внимание будет уделено га­рантиям, выдаваемым Банком в пользу таможенных органов, что в свою очередь, снижает себестоимость обслуживания экспортно-импортных кон­трактов.

Операции на денежных рынках В _____ году коммерческий банк «Х» входил в число ведущих российских операторов по конверсионным сделкам «валюта-валюта» со скандинавскими валютами. В немалой степе­ни этому способствовало дальнейшее развитие делового сотрудничества с Den norske Bank ASA. Основными контрагентами банка являлись круп­нейшие финансовые институты России и дальнего зарубежья: Сберега­тельный Банк РФ, АКБ «Росбанк», АКБ «Московский деловой мир», «Дойче Банк» (Москва), АКБ «Собинбанк» (Москва), Den norske Bank ASA (Осло) и другие.

Банк планирует сохранить и упрочить позиции ведущего региональ­ного оператора рынка банкнотных сделок - операций оптовой купли / про­дажи наличной иностранной валюты с банками - контрагентами.

Качественное и количественное развитие получат конверсионные операции на внутреннем и внешнем валютных рынках за счет наращива­ния объема клиентских операций и увеличения собственных операций Банка на межбанковском рынке и Санкт-Петербургской валютной бирже. Банк планирует остаться одним из наиболее активных членов Санкт-Петербургской валютной биржи: по итогам ______ года Банк занял 3-е место по обороту торгов на рынке иностранной валюты среди ассоциированных членов Биржи.

Возрастут объемы операций Банка и на рынке межбанковских кре­дитов. Будут развиваться операции по кредитованию малых банков через SWAP-схемы.

Обслуживание частных лиц. Традиционным направлением деятель­ности Банка является обслуживание частных лиц. Услуги населению, ока­зываемые Банком, включают:

• зачисление на счета и выдача заработной платы персоналу клиентов - предприятий области;

• привлечение денежных средств на срочные вклады и вклады до востре­ бования;

• прием платежей в пользу организаций, в том числе коммунальных и та­ моженных платежей;

• переводы с банковского счета, а также переводы без открытия счета;

• конверсионные операции;

• предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специаль­ ных помещений или находящихся в них сейфов для хранения докумен­ тов и ценностей;

• реализация памятных монет Центрального Банка РФ.

С целью повышения качества услуг частным лицам Банк планирует развивать сеть собственной системы безналичной расчетов: увеличить число торговых точек, а также число предприятий, осуществляющих расчеты по заработной плате с персоналом через пласти­ковые карты Банка.

Организационная стратегия. Сложившаяся на данный момент сис­тема взаимосвязей между структурными подразделениями Банка, основ­ными и вспомогательными, показала себя функциональной и эффективной в решении текущих и долгосрочных задач, стоящих перед Банком.

Основные подразделения. Структура управления Банком позволяет осуществлять руководство Банком в соответствии с характером и объема­ми проводимых операций. Состав основных (работающих) структурных подразделений соответствует основным направлениям деятельности Банка:

• Управление казначейских операций;

• Управление кредитования и коммерческой деятельности;

• Управление международных расчетов;

• Управление по работе с населением;

• Бухгалтерия;

• Отдел кассовых операций.

Вспомогательные структурные подразделения. Кроме того, структура Банка включает вспомогательные и поддерживающие подразделения, обеспечивающие работу основных подразделений:

• Управление клиентских отношений;

• Финансовое управление;

• Управление внутреннего контроля;

• Юридическое управление;

• Служба безопасности;

• Управление информационных технологий;

• Управление делами.

Взаимодействие структурных подразделений. Взаимодействие под­разделений Банка между собой осуществляется по операциям, осуществ­ляемым управлениями, а также по вопросам, входящим в компетенцию Управлений, закрепленных в рамках соответствующих Положений об управлениях. При этом управления координируют деятельность филиалов и других региональных подразделений по вопросам, находящимся в их компетенции.

Региональная (территориальная) стратегия. Банк целенаправленно развивает сеть филиалов и операционных касс в городах и районах ___________________ области, последовательно расширяя ареал своего присутствия в регионе. Главный принцип - максимальное приближение к стратегическим региональным клиентам и обеспечение их эффективного обслуживания.

Сеть филиалов и операционных касс Банка охватывает основные экономические и промышленные центры региона.

Обеспечение обязательств Банка перед клиентами. В соответствии с Уставом, Банк обеспечивает сохранность денежных средств и других цен­ностей, вверенных ему его клиентами и корреспондентами. Их сохран­ность гарантируется:

• всем движимым и недвижимым имуществом Банка;

• денежными фондами и резервами Банка, создаваемыми в соответствии с действующим законодательством и Уставом;

• осуществляемыми Банком в порядке, установленном Банком России, мерами по обеспечению стабильности финансового положения Банка и его ликвидности.

Банк постоянно поддерживает готовность своевременно и полностью выполнять принятые на себя обязательства путем регулирования структу­ры своего баланса в соответствии с устанавливаемыми Банком России обя­зательными нормативами, предусмотренными действующим законода­тельством для кредитных организаций.

Банк депонирует в установленных размерах и порядке часть привле­ченных денежных средств, а также формирует страховые фонды и резервы в соответствии с установленными Банком России правилами и указаниями. На денежные средства и иные ценности клиентов, находящиеся в Банке, включая вклады граждан, может быть наложен арест, а также обращено взыскание только в случаях и в порядке, предусмотренных действующим законодательством.

Стратегия управления персоналом.

Одним из важнейших стратегических направлений развития коммер­ческого банка "Х" является последовательное совершенствование сис­темы управления и обеспечение высокого уровня профессионализма ра­ботников, соответствующего требованиям работы в условиях наращивания объемов проводимых операций.

Средний возраст сотрудников Банка - ___ лет, более ___% - специали­сты с высшим, в том числе высшим экономическим образованием.

Правление банка и высший руководящий состав состоят из высоко профессиональных, опытных специалистов, имеющих не менее одного высшего образования. Представители высшего управленческого звена по­стоянно совершенствуют свой профессионализм, участвую в специализи­рованных семинарах и конференциях.

Ключевые для эффективного управления банка подразделения, такие как: Финансовое управление, Отдел дилинговых операций, Депозитарий, Отдел вексельных операций, Управление международных расчетов, Управление клиентских отношений, Отдел учета и контроля финансовых операций, Юридическое управление имеют в штате сотрудников только с высшим образованием.

С целью повышения профессионального уровня кадрового состава Банк на постоянной основе обеспечивает:

• обучение на курсах повышения квалификации и стажировки в россий­ ских и зарубежных банках-контрагентах;

• внедрение опыта, полученного специалистами Банка в ходе стажировок подразделений Банка с целью обеспечения слаженной работы отдель­ ных структурных подразделений и Банка в целом;

• проведение аттестации ведущих специалистов Банка.

Для наращивания стратегического потенциала Банк содействует ос­воению сотрудниками методов работы с новыми продуктами и получению навыков по передовым информационным технологиям.

Сотрудниками банка получено около ста сертификатов и удостове­рений об окончании курсов повышения квалификации.

В целях привлечения молодых перспективных специалистов и эф­фективного отбора кадров в Банке организовано прохождение практики студентами высших учебных заведений финансово-экономического про­филя.

Материально-техническая база,

Оснащенность новейшей техникой, владение передовыми техноло­гиями является первоочередным условием сохранения конкурентоспособ­ности и перспектив роста.

Общий объем вложений в основные средства, оборудование, технику и инвентарь, а также нематериальные активы составляют более ____ млн. руб. На балансе Банка находится три здания в гг. Мурманске и Мончегор­ске. Вложения в технику и оборудование составляют более _____ млн. руб., в нематериальные активы – _____ млн. руб. На конец _______ г. объем вложений в основные средства и нематериальные активы возрастут на ____% за счет фонда амортизации.

Развитие информационных технологий.

Возможность банка вести эффективный бизнес связана с уровнем развития информационных технологий. Особое внимание руководства Банка всегда направлено на своевременную модернизацию информацион­ной инфраструктуры Банка и освоение ключевых направлений в этой об­ласти. В этом состоит одно из важнейших конкурентных преимуществ коммерческого банка «Х» на региональном рынке.

Банк постоянно обновляет свой компьютерный парк, совершенству­ет локальную компьютерную сеть, устанавливает новые каналы связи, в том числе оптоволоконные: филиалы и офисы Банка связаны между собой локальной сетью с использованием оптоволоконных линий передачи дан­ных. Установка программного обеспечения «Терминал-Сервер» позволила открывшемуся Дополнительному офису работать в единой информацион­ной системе с Головным офисом Банка. В _____году установлена новейшая версия системы дистанционного обслуживания «Банк-клиент», которую отличают оперативность и повышенный уровень защиты информации. Она позволяет клиентам управлять банковскими счетами непосредственно из своих офисов, осуществляя платежи и получать выписки по счетам. При передаче по каналам связи электронные документы кодируются и сопро­вождаются электронной подписью, что гарантирует аудентичность и кон­фиденциальность переданной финансовой информации.

Существенно модернизированы и внутрибанковские системы, кор­поративные сети, различные элементы инфраструктуры. В частности, в коммерческом банке «Х» вводится в эксплуатацию новая, построенная на передовых технологиях Автоматизированная банковская система "Diasoft WorkFlow 4x4 Professional" для подготовки консолидированной финансовой и бухгалтерской отчетности. Увеличено число используемых торговых и информационных терминалов систем Reuters, что создает до­полнительные удобства для дилеров и повышает информационную осна­щенность рабочих мест сотрудников. Установлено программное обеспече­ние для проведения торгов на рынке государственных ценных бумаг. Вне­дрен комплекс программ по информационной защите Интрасети Банка. Стратегией Банка на ближайшие три года предусмотрено:

• совершенствование системы операционного дня, отражение консолиди­рованной бухгалтерской отчетности в режиме реального времени;

• создание единого информационно-аналитического поля банка (интрасе- ти), автоматизация и отражение внутреннего учета и анализа в режиме реального времени;

• расширение присутствия Банка в Интернете, создание Интернет- магазина, проведение рекламы;

• подключение и обслуживание максимального числа клиентов по систе­ ме "Клиент-Банк";

• разработка/приобретение и установка новых информационных систем (таких как, "Reuters Domestic Dealing" и др.).

Политика управления рисками.

В процессе своей деятельности Банк сталкивается со следующими основными видами рисков:

• кредитный риск;

• риск ликвидности;

• рыночный риск;

• валютный риск;

• операционный риск.

В условиях переориентации стратегии Банка с операций на финансо­вых рынках к обслуживанию реальной экономики на первый план выдви­гается управление кредитным риском.

Управление кредитным риском. Высокий уровень риска вложений средств в реальную экономику препятствует наращиванию кредитной ак­тивности Банка. Задача управления кредитным риском в коммерческом банке «Х» входит в компетенцию Кредитного и Финансового комите­тов. Управление осуществляется посредством установления и контроля за соблюдением:

• лимитов по активным операциям с корпоративными клиентами (вклю­ чая вложения в векселя сторонних эмитентов), которые разрабатываются на основе изучения их кредитоспособности и финансовой устойчиво­сти;

• лимитов по банкам-корреспондентам с разбивкой по инструментам, ко­ торые разрабатываются на основе анализа финансового состояния бан­ ков и оценки их работающего капитала.

Управление риском ликвидности. Дефицит средне- и долгосрочных ресурсов является существенным фактором, сдерживающим развитие ак­тивных операций банков. На протяжении всего послекризисного периода сохранялся значительный дисбаланс структуры активов и обязательств кредитных организаций по срокам.

С целью управления риском ликвидности в Банке создан Финансо­вый комитет, действующий на основе Положения о комитете, утвержден­ного Правлением Банка. В соответствии с Положением, в компетенцию Финансового комитета входит управление ресурсами Банка с целью под­держания объема ликвидных активов, необходимых для проведения опе­раций Банка и его клиентов в рамках установленных лимитов. Кроме того, с целью оперативного управления ликвидностью создан рабочий орган Финансового комитета - Подкомитет по управлению активами и пассива­ми, функции которого:

• ведение консолидированной позиции Банка (платежной, валютной, фондовой);

• анализ рисков, влияющих на ликвидность;

• управление мгновенной, текущей и перспективной ликвидностью Банка (сроком до 1 месяца);

• анализ состояния требований и обязательств Банка и регулирование структуры баланса Банка.

Управление рыночным риском. Задача управления рыночным рис­ком входит в компетенцию Финансового комитета. Управление осуществляется посредством установления и контроля за исполнением лимитов фи­нансирования активных операций:

• лимиты на операции с акциями (торговый и инвестиционный) в разрезе эмитентов с установлением максимального объема вложений;

• лимиты на приобретение государственных ценных бумаг в разрезе вы­ пусков и с разделением на торговый и инвестиционный портфели.

Управление валютным риском. В полномочия Финансового комите­та входит принятие решений по управлению валютным риском, который утверждает лимиты открытой валютной позиции с распределением на стратегическую и арбитражную позицию.

Управление операционным риском. Инициатором внесения измене­ний во внутренние нормативные документы в соответствии с изменениями в законодательстве выступает Отдел методологии Управления внутреннего контроля. Кроме того, инициатором может выступать Финансовый коми­тет. Подразделением, ответственным за методическое обеспечение дея­тельности Банка, является отдел методологии Управления внутреннего контроля, который самостоятельно разрабатывает внутренние инструкции и положения, регламентирующие порядок совершения банковских опера­ций, либо согласовывает внутренние нормативные документы, разрабо­танные ответственными подразделениями.

Финансовая политика.

Раздел «Финансовая политика» рассчитан с использованием норма­тивного, расчетно-аналитического и балансового методов планирования и сформирован по блокам:

• расчетный баланс, который построен на основе фактической структуры активов и пассивов Банка, сложившейся по результатам деятельности за год, предшествующий периоду разработки стратегии.

• прогноз валюты баланса:

• прогноз пассивов баланса;

• прогноз активов баланса;

• прогноз доходов, расходов и прибыли.

При этом объемы предполагае­мых доходов и расходов определены на основе фактически полученных доходов и произведенных расходов, значений расчетного баланса на за­данный период, прогнозных ставок привлечения и размещения ресур­сов, обменного курса доллара США, тарифов Банка; прогноз ставок по доходам и расходам построен на основе фактической средней доходности активов и платности пассивов Банка, сложившихся в ______ году и в течение _____- года, с учетом прогнозов изменения фак­торов внешней среды, а именно, курсов валют, ставки рефинансирова­ния, изменения спроса на различные виды услуг. Прогнозные значения ставки рефинансирования ЦБ РФ составили: на ____ год - ___%; на _____ год – ___%; на ______ год - ___%. В расчете доходов и расходов Банка по операциям на валютном рынке учтены следующие прогнозные курсы иностранных валют (доллара США) к российскому рублю:

на конец _______ года – ______ руб. / доллар США;

на конец ________ года – _______ руб. / доллар США;

на конец _______ года – _______ руб. / доллар США.

В разделе «Финансовая политика» осуществлен также: расчет величины открытых валютных позиций;

размер отчислений в Фонд обязательных резервов Банка России по мак­симальной ставке _____% от объема привлеченных Банком средств вне за­висимости от вида валюты; расчет резервов на возможные потери по ссудам; расчет налогов.

Собственные средства Банка.

Структура Уставного капитала По состоянию на _______ г. раз­мер Уставного капитала, составил ______ млн. рублей, что делает особенно острой проблему увеличения размера собственных средств (капитала), по­скольку потенциальный спрос клиентов на совокупный объем банковских услуг гораздо выше возможностей коммерческого банка «Х», ограни­ченных расчетной величиной собственного капитала и связанных с ним обязательных экономических нормативов деятельности. Причиной недос­татка капитала является обесценение ресурсной базы Банка вследствие де­вальвации рубля в августе 1998 г. Несмотря на полученную по результатам ______ годов прибыль и рост номинальной величины собственного ка­питала, в реальном исчислении (с учетом инфляции) его величина не пре­вышает _____ % предкризисного уровня. Таким образом, одним из стратеги­ческих направлений деятельности Банка является восстановление докри­зисного объема капитальной базы в размере _____ млн. долл. США и его дальнейшего наращивания посредством дополнительных эмиссий акций Банка.

Цели увеличения размера Уставного капитала Банка:

• восстановить и удвоить размер ресурсной базы по сравнению с пред­ кризисным уровнем;

• на основании проведенного исследования расширить спектр и увели­ чить объем активно-пассивных операций в соответствии с потенциаль­ ным спросом на банковские продукты и услуги со стороны клиентов Банка при выполнении всех обязательных экономических нормативов деятельности, установленных Банком России;

• обеспечить достаточную конкурентоспособность Банка в условиях зна­ чительного роста конкуренции на региональном банковском рынке, достичь доли свыше ____% в совокупных по региону кредитных вложе­ниях и до _______ % по размеру учтенных векселей.

Планируемый размер и структура Уставного капитала на период ____________гг. На конец планируемого периода (__________ гг.) доля основного ка­питала Банка в общем объеме собственных средств увеличится с ____% (______ г.) до _____% (______г.). Подробный расчет собственных средств (капи­тала) .

Кредитные ресурсы Банка

Кредитные ресурсы коммерческого банка «Х» формируются за счет:

• собственных средств Банка (за вычетом стоимости приобретенных им основных фондов и приравненных к ним активов, вложений в доли (ак­ ции) других юридических лиц или их объединений и иных иммобили­ зованных средств);

• средств юридических лиц, находящихся на их счетах в Банке;

• вкладов физических лиц, привлеченных на определенный срок и до востребования;

• кредитов других банков;

• иных источников, не запрещенных действующим законодательством.

В качестве ресурсов кредитования Банк может использовать нерас­пределенную в течение операционного года прибыль.

Банк самостоятельно устанавливает процентные ставки и величину комиссионного вознаграждения по проводимым банковским операциям.

Средства клиентов, частных лиц и банков. Рост остатков на счетах юридических и физических лиц прогнозируется на уровне _______%. Необ­ходимый уровень остатков будет обеспечен за счет привлечения новых клиентов в результате проведения комплекса мероприятий в рамках кли­ентской политики (в том числе рекламной кампании) Банка, а также вне­дрения новых продуктов и услуг. Фактором роста будет служить также ожидаемое укрепление финансового состояния предприятий и повышение уровня доходов населения региона.

Прибыль и фонды Банка.

Балансовая и чистая прибыль Банка определена в порядке, преду­смотренном действующим законодательством и настоящим Уставом. Из балансовой прибыли производятся выплаты налогов и других обязатель­ных платежей в бюджетные и внебюджетные фонды, а также расходы, осуществляемые в соответствии с действующем законодательством до на­логообложения.

Распределение прибыли. По решению Общего собрания акционеров чистая прибыль Банка (после уплаты налогов) распределяется по фондам, а именно: в резервный фонд, фонд потребления, фонд накопления и иные фонды, созданные по решению Общего собрания, а также на выплату ди­видендов акционерам.

Принципы, порядок формирования и использования данных фондов устанавливаются Положением, утверждаемым Советом директоров Банка.

На основании решения Общего собрания акционеров Совет директо­ров Банка вправе до проведения годового Общего собрания акционеров ежемесячно (ежеквартально) производить отчисления прибыли в фонды, созданные в порядке и на условиях, предусмотренных Уставом Банка.

Общая сумма отчислений от чистой прибыли, направленная в каж­дый из фондов в течение года, должна быть утверждена годовым Общим собранием акционеров по итогам финансового года и не может превышать сумму чистой прибыли, фактически полученной за отчетный год.

Распределение чистой прибыли (после уплаты налогов) по фондам оговорено Уставом Банка в следующих размерах:

• не менее 5 % - в резервный фонд Банка (до достижения фондом величи­ ны в размере 15 % Уставного капитала);

• оставшаяся часть чистой прибыли распределяется следующим обра­ зом:

• фонд накопления - 70 %,

• фонд потребления - 20 %,

• дивиденды по акциям - 10 %.

Активы и пассивы по срокам востребования и погашения.

В основу расчета активов и пассивов коммерческого банка «Х» по срокам востребования и погашения был положен агрегированный балансо­вый отчет.

Из суммарных активов и пассивов исключены следующие статьи расчетного баланса:

• расчеты с филиалами;

• отвлеченные средства за счет прибыли;

• резервы по кредитам и ценным бумагам.

Расчет коэффициента избытка (дефицита) ликвидности Банка произ­веден на реальной основе и с учетом прогноза по форме финансовой отчетности № 125.

На протяжении всего планируемого периода _______ гг. по сово­купному разрыву ликвидности Банк будет способен выполнять свои обяза­тельства, а коэффициент избытка ликвидности вырастет с ____ (______ г.) до _____ (_______ г.).

Экономические нормативы и показатели деятельности

Обязательные экономические нормативы деятельности рассчитаны на основе расчетного баланса Банка на _________ гг. Рост величины Ус­тавного капитала до _______ млн. рублей позволит Банку выполнять все обя­зательные экономические нормативы деятельности.

Активы расчетного баланса распределены по группам риска с со­блюдением требований Инструкции Банка России , а рост величины собственных средств (капитала) Банка позволит увеличить показатель норматива достаточности капитала на конец прогнозного периода с _____% (_____ г.) до ______% (_______ г.).

Тарифы.

В Банке разработана система тарифов на оказываемые услуги, кото­рая приведена в Приложении. Комиссии и другие непроцентные опера­ционные доходы составляют существенную долю в структуре доходов Банка. Стратегией предусмотрена индексация тарифов.