3 Задания для самостоятельной работы

1 ОАО «Траст» предоставило в коммерческий банк ООО «Башснаб» денежный чек для получения наличных денег на выплату заработной платы и пособий по временной нетрудоспособности на сумму 256 тыс.руб. и платежные поручения:

- для перечисления в бюджет налога на доходы с физических лиц, удержанных с работников фирмы на сумму 25 тыс. руб.;

- для перечисления страховых платежей в ПФ - 37 тыс. руб.;

- для перечисления страховых платежей в ФСС - 5,25 тыс. руб.;

- для перечисления страховых платежей в ФОМС 3,7 тыс. руб.;

- для перечисления средств в счет оплаты услуг связи – 5,2 тыс.руб.;

- для перечисления штрафа контрагенту – 7,5 тыс.руб.

Задание:

1 Объясните, как поступит кредитная организация с расчетными документами, если:

а) остаток денег на расчетном счете предприятия - 356 тыс. руб.;

б) остаток денег на расчетном счете предприятия - 6 тыс. руб.;

2 Перечислите обязательные реквизиты чеков.

3 В какой срок чеки принимаются кредитной организацией к оплате?

4 Заполнить бланк чека.

2 Коммерческий банк ООО «Капиталбанк» получил в адрес ООО «Демо» следующие исполнительные листы по решению суда: инкассовое поручение на списание суммы штрафа ИФНС – 3 тыс.руб., инкассовое поручение на списание суммы штрафа за нарушение хоздоговорных обязательств – 6 тыс.руб., инкассовое поручение на списание алиментов - 5 тыс.руб., инкассовое поручение на списание средств по выплате выходных пособий – 20 тыс.руб.

На начало дня остаток денежных средств на расчетном счете – 27,5 тыс. руб.

1 Изложите порядок безакцептного списания денежных средств со счета и определите его очередность.

2 Заполните бланк инкассового поручения.

4 Вопросы для самопроверки

1 Какие счета могут открывать своим клиентам коммерческие банки? Каково назначение этих счетов?

2 Каков порядок открытия организацией расчетного счета в банке? Какие при этом должны быть представлены документы?

3 Что Вы понимаете под безналичными расчетами и системой безналичных расчетов?

4 Каковы основные принципы организации безналичных расчетов?

5 Какие формы безналичных расчетов Вы знаете? Охарактеризуйте их.

6 Выделите признаки, по которым формы расчетов отличаются друг от друга?

7 Каков порядок подачи расчетных документов в банк и их отзыва?

8 Какова очередность списания денежных средств при их достаточности и недостаточности на счете?

Раздел 4 Деньги и кредит в сфере международных экономических отношений

Тема 1 Международные расчетные, валютные и кредитные отношения

1 Содержание темы

Валютные отношения и валютная система: понятие, элементы. Понятие национальной и мировой валютных систем. Эволюция мировой валютной системы. Ямайская валютная система: принципы ее организации и проблемы. Европейская валютная система: история формирования и совре­менное состояние.

Валютный курс и факторы, определяющие его уровень. Процесс установления валютных курсов. Режим валютных курсов. Валютный курс и валютные операции.

Балансы международных расчетов. Виды балансов международных расчетов. Платежный баланс, его структура. Классификация статей платежного баланса. Принципы построения платежного баланса. Регулирование платежного баланса. Дефицит платежного баланса и способы его финансирования.

Понятие международных расчетов. Формы международных расчетов.

Международный кредит: сущность, функции, роль. Классификация международного кредита.