- •Институт экономики и управления предприятиями сервиса Кафедра «Организация обслуживания населения» Дипломный проект
- •5.1.2. Мероприятие № 2: Расширение ассортимента продукции на предприятии оао «внмд»
- •Перечень графического материала:
- •Календарный план
- •Содержание
- •5.1.1. Мероприятие № 1: Внедрение новейшего оборудования на предприятии оао «внмд» для повышения эффективности работы консервного производства………………………………………………………97
- •Введение
- •Теоретическая часть
- •1.1 Понятие объем реализации продукции и его место в управлении предприятием
- •1.2 Анализ объема и структуры выпуска и реализации продукции
- •1.3 Анализ факторов и резервов роста объема производства
- •Аналитическая часть
- •2.1 Общая характеристика предприятия
- •2.2 Анализ производства и реализации продукции оао «внмд»
- •Анализ качества и конкурентоспособности продукции, организация обслуживания населения оао «внмд»
- •Анализ эффективности использования основных фондов и производственных мощностей оао «внмд»
- •2.5 Анализ эффективности использования оборотных средств и материально-технического снабжения оао «внмд»
- •2.6 Анализ структуры управления производством оао «внмд»
- •Анализ эффективности использования трудовых ресурсов и системы оплаты труда оао «внмд»
- •Анализ затрат на производство и реализацию продукции оао «внмд»
- •2.9 Анализ прибыли и рентабельности оао «внмд»
- •2.10 Анализ экономической безопасности предприятия, соблюдения коммерческой тайны оао «внмд»
- •2.11 Выводы по аналитической части
- •Технологическая часть
- •Конвейер пластинчатый м8-аксм
- •Дозатор тип hema св-2
- •Полуавтоматическая закаточная машина тип xzg -48
- •Банкомойка закатанных металлических банок
- •Разгрузо – погрузочные станции до и после автоклав
- •Тележка для автоклава waa 22
- •Автоклав лежащий тип waa 22
- •Этикетировочная машина futura n
- •Охрана труда и техника безопасности
- •4. Охрана труда и техника безопасности
- •4.1 Организация охраны труда и техники безопасности на оао «внмд»
- •4.2 Анализ условий труда сотрудников оао «внмд» на примере коммерческо-сбытовой службы
- •4.3 Организация пожарной безопасности на оао «внмд»
- •Проектная часть
- •Мероприятие № 1: Внедрение новейшего оборудования на предприятии оао «внмд» для повышения эффективности работы консервного производства
- •Мероприятие №2: Расширение ассортимента продукции на предприятии оао «внмд»
- •Мероприятие № 3: Расширение рынка сбыта продукции
- •5.2 Планирование деятельности оао «внмд»
- •5.3 Обоснование и расчет экономической эффективности и технико-экономических показателей оао «внмд»
- •Заключение
5.2 Планирование деятельности оао «внмд»
Представим описанные мероприятия в виде сводной таблицы (таблица 5.2.1).
Таблица 5.2.1
Сводная таблица мероприятий дипломного проекта ОАО «ВНМД»
|
№ |
Вид мероприятия |
Прирост объема реализации |
Прирост себестоимости |
Прирост чистой прибыли |
Капитальные вложения |
Срок окупаемости (лет) |
|
1 |
Введение нового оборудования (Futura N) |
8096 |
6295,6 |
1421,64 |
1061,45 |
0,8 |
|
2 |
Расширение ассортимента (каши, перцы фаршированные с гарниром) |
535793.3 |
403441.8 |
105849,7 |
1786 |
0,02 |
|
3 |
Расширение рынка сбыта продукции (Боровичи – «Пирас», Чудово «Продукты 24 часа», В. Новгород – «Осень») |
25934.6 |
17074,1 |
7071,96 |
|
0,0 |
|
4 |
Итого |
569823,9 |
426811,5 |
114343,3 |
2847,5 |
0,03 |
Как видно, все мероприятия, предложенные в дипломном проекте являются эффективными, их совокупная окупаемость составит 0,03 года.
5.3 Обоснование и расчет экономической эффективности и технико-экономических показателей оао «внмд»
Представим полученные результаты также в виде таблицы финансовых результатов от реализации дипломного проекта по повышению по повышению организации производства ОАО «ВНМД» (таблица 5.3.1).
Таблица 5.3.1
Финансовые результаты от реализации дипломного проекта по после реализации мероприятий проекта мероприятий по повышению организации производства
|
Показатель |
2009 |
Мероприятие 1 |
Мероприятие 2 |
Мероприятие 3 |
2010 |
|
1. Объём реализации услуг (без НДС), тыс.руб. |
1035868 |
8096 |
535793,3 |
25934,6 |
1605692 |
|
2. Себестоимость оказания услуг, в т.ч. |
887234 |
6295,6 |
403441,8 |
17074,1 |
1314046 |
|
2.1. Материалы, сырье, тыс.руб. |
655203,7 |
4533,8 |
294532.5 |
14171,4 |
968441,4 |
|
2.2. Заработанная плата, тыс.руб. |
123107 |
984,9 |
64015.6 |
672,2 |
188779,7 |
|
2.3. ЕСН, тыс.руб. |
32007,8 |
256,1 |
16644.1 |
174,8 |
49082,8 |
|
2.4. Коммунальные платежи, тыс.руб. |
37000 |
296 |
19240 |
543,3 |
57079,3 |
|
2.5. Электроэнергия, тыс.руб. |
17040 |
136,32 |
8860.8 |
459,3 |
26496,42 |
|
2.6. Амортизация, тыс.руб. |
11392 |
88,45 |
148.8 |
|
11629,25 |
|
2.7. Прочие тыс. руб. |
11483,5 |
|
|
1053,1 |
12536,6 |
|
3. Прибыль от реализации, тыс.руб. |
148634 |
1800,4 |
132351,5 |
8860,5 |
291646,4 |
|
4. Внереализационные расходы, тыс.руб. |
1009 |
23,35 |
39,3 |
20,55 |
1092,2 |
|
5. Прибыль балансовая, тыс. руб |
147625 |
1777,05 |
132312,2 |
8839,95 |
290554,2 |
|
6. Налог на прибыль, тыс. руб |
29525 |
355,41 |
26462,44 |
1767,99 |
58110,84 |
|
7. Чистая прибыль, тыс. руб |
118100 |
1421,64 |
105849,7 |
7071,96 |
232443,4 |
|
8. Рентабельность продукции, % |
16,8 |
28,6 |
32,8 |
51,9 |
|
|
9. Рентабельность расчетная, % |
12,9 |
21,3 |
24,6 |
37,5 |
|
|
10. Затраты на 1 руб. реализованной продукции |
0,86 |
0,78 |
0,75 |
0,66 |
|
|
11. Планируемые инвестиции |
|
1061,45 |
1786 |
|
2847,5 |
|
12. Экономический эффект (чистый доход) |
|
360,2 |
104063,8 |
|
104424 |
|
13. Срок окупаемости |
|
0,8 |
0,02 |
0,0 |
0.03 |
Представим технико-экономические показатели после внедрения предложенных рекомендаций в виде таблицы 5.3.2
Таблица 5.3.2
Технико-экономические показатели ОАО «ВНМД» после реализации мероприятий проекта мероприятий по повышению организации производства.
|
Показатель |
Ед. измер. |
2009 |
2010 |
Изменения |
|
|
Абс. изменение |
Темп роста, % |
||||
|
1. Объём реализации услуг (без НДС), тыс.руб. |
тыс. руб. |
1035868 |
1605692 |
569823,9 |
55,0 |
|
2. Себестоимость оказания услуг, в т.ч. |
тыс. руб. |
887234 |
1314046 |
426811,5 |
48,1 |
|
3. Прибыль от реализации, тыс.руб. |
тыс. руб. |
148634 |
291646,4 |
143012,4 |
96,2 |
|
4. Внереализационные расходы, тыс.руб. |
тыс. руб. |
1009 |
1092,2 |
83,2 |
8,2 |
|
5. Прибыль балансовая, тыс. руб |
тыс. руб. |
147625 |
290554,2 |
142929,2 |
96,8 |
|
6. Налог на прибыль, тыс. руб |
тыс. руб |
29525 |
58110,84 |
28585,8 |
96,8 |
|
7. Чистая прибыль, тыс. руб |
тыс. руб |
118100 |
232443,4 |
114343,4 |
96,8 |
|
8. Рентабельность продукции, % |
тыс. руб. |
16,8 |
22,2 |
|
5,4 |
|
9. Рентабельность расчетная, % |
% |
12,9 |
16,9 |
|
4,1 |
|
10.Затраты на 1 руб. реализованной продукции, |
Руб. |
0,86 |
0,82 |
|
-0,04 |
|
11. Фонд оплаты труда, тыс.руб. |
Тыс. руб |
123107 |
188779.7 |
65672,7 |
53,3 |
|
12.Среднесписочная численность работающих |
чел |
778 |
778 |
0,0 |
100,0 |
|
13. Среднемесячная зарплата работающих |
Тыс.руб/месяц |
13,2 |
20.2 |
7 |
53,0 |
|
14. Выработка на одного работающего |
Руб/чел |
1331,4 |
2063,9 |
732,5 |
55,0 |
|
15. Планируемый срок действия проекта |
лет |
|
1 |
|
|
|
16. Планируемые инвестиции |
тыс.руб. |
|
2847,5 |
|
|
|
17. Экономический эффект |
тыс.руб. |
|
104424 |
|
|
|
18. Срок окупаемости |
лет |
|
0,03 |
|
|