Основные определения понятий по дисциплине «Деньги, кредит, банки» (глоссарий)

Понятия

Определения

Аваль

вексельное поручительство, по которому лицо, дающее его (авалист), принимает на себя ответственность перед владельцем векселя за любого из обязательств по векселю лиц (т.е. за акцептанта, векселедателя, индоссанта).

Оформляется в письменной форме на лицевой стороне векселя или на аллонже. Авалист, оплативший вексель, приобретает права по векселю в отношении того, за кого он дал гарантию, а также тех лиц, которые обязаны перед последним. Авалист освобождается от ответственности, когда перестает нести ответственность по векселю основной должник.

Авизо

(англ. advice) официальное почтовое или телеграфное сообщение, извещение, уведомление, призванное свидетельствовать о выполнении определенного круга поручений) о проведении операций, поступлении платежей, об изменении состояния взаимных расчетов.

Авизо чаще всего связаны со взаимными денежными расчетами, движением денежных средств. Например, если банк перевел согласно поручению вкладчика денежные средства с одного счета на другой, он уведомляет об этом вкладчика с помощью авизо.

Авуары

1) денежные средства банка в иностранной валюте на его счетах в иностранных банках-корреспондентах, выполняющих финансовые операции по поручению данного банка; средства страны, государства за рубежом называют иностранными авуарами: За счет авуаров можно производить платежи за рубежом и погашать обязательства; 2) любые виды денег, денежных средств, ценных бумаг (наличные и безналичные деньги, чеки, векселя, аккредитивы), посредством которых можно производить платежи и погашать денежные обязательства.

Аккредитив

условное денежное обязательство банка осуществить платеж по поручению и за счет клиента в случае выполнения получателем платежа требований аккредитива

Активные операции банков

размещение банком имеющихся у него финансовых ресурсов с целью пустить их в оборот и получить прибыль. Наиболее распространенные формы таких операций: предоставление денежных средств в кредит под проценты, вложения в ценные бумаги, инвестиции в производство.

Акцепт

(от лат. acceptus принятый) − обязательство (подтверждение согласия) плательщика оплатить в установленный срок переводный вексель (тратту), выставленный на оплату счет, удовлетворить другие требования об оплате.

Акцепт оформляется в форме надписи «акцептовано» на платежном требовании и подписью. Когда говорят, что документ акцептован, это означает, что есть согласие плательщика (банка) на его оплату. Акцептом называют также согласие одной из договаривающихся сторон на заключение договора по предложению (оферте) другой стороны.

Акцептный кредит

предоставляется в форме акцепта тратты. При использовании этой формы кредита платёж импортёра экспортёру осуществляется через банк, который акцептует выставленную экспортёром тратту

Акцептно-рамбурсный кредит

сочетание акцепта векселей (тратт) экспортера и рамбурсирования (перевода) средств (суммы векселя) импортёром банку-акцептанту.

Аллонж

(англ. allonge) прикрепленный к векселю добавочный лист, на котором совершаются передаточные надписи (индоссамент), если на оборотной стороне векселя они не умещаются. Первую передаточную надпись на алонже принято делать так, чтобы она начиналась на векселе, а заканчивалась на аллонже. На нем также может быть совершен аваль.

Андеррайтинг

(от англ. underwriting − подписание) распространенный метод размещения ценных бумаг новых выпусков на первичном рынке инвестиционными компаниями, банками и крупными брокерскими фирмами; также называется и сам договор на размещение ценных бумаг между гарантом и эмитентом.

Возможны следующие условия андеррайтинга: а) андеррайтер, инвестиционная компания, выкупает у эмитента весь выпуск ценных бумаг по фиксированной цене и перепродает его другим инвесторам; б) инвестиционная компания обязуется выкупить у эмитента недоразмещенную часть выпуска ценных бумаг; в) инвестиционная компания обязуется приложить максимум усилий по размещению ценных бумаг без принятия обязательств по выкупу недоразмещенной их части.

Антиинфляционная политика

комплекс мер по государственному ре­гулированию экономики, направленный на борьбу с инфляцией в рамках существующей денежной системы без ее кардинального изменения. Антиинфляционная политика может осуществляться на основе использования методов налогово-бюджетной и денежно-кредитной политики. Для ее эффективного проведения необходима координаций действий центрального банка и правительства страны.

Банк

кредитная организация, которая имеет исключительное право в совокупности осуществлять следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности срочности и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Банкнота

кредитные деньги, выпускаемые эмиссионным банком страны и являющиеся его обязательствами.

Банковская гарантия

поручительство банка-гаранта за выполнение денежных обязательств своего клиента; при неуплате клиентом в срок это сделает банк. Выдается под соответствующее обеспечение.

Банковские операции

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); 2) размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет; 3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; 4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; 5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; 6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; 7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; 8) выдача банковских гарантий; 9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Банковские сделки

1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; 2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме; 3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами; 4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации; 5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей; 6) лизинговые операции; 7) оказание консультационных и информационных услуг.

Банковский мультипликатор

механизм увеличения безналичных денег на счетах клиентов в банковской системе в результате кредитования коммерческими банками своих клиентов.

Бланковый кредит

кредит без обеспечения ценными бумагами или материальными ценностями. Им пользуются клиенты, имеющие длительные деловые отношения с банком и обладающие высокой платежеспособностью.

Валютная интервенция

значительное разовое целенаправленное воздействие центрального банка страны на валютный рынок и валютный курс, осуществляемое путем продажи или закупки банком крупных партий иностранной валюты. Валютная интервенция осуществляется для регулирования курса иностранных валют в интересах государства.

Валютная система

совокупность валют, правил и норм их использования и взаимного обмена, применения в качестве платежных средств, а также денежно-кредитных отношений, связанных с применением валюты.

К валютной системе относятся и органы, регулирующие выпуск и обращение валюты. Различают мировую, региональные (например, европейская) и национальные валютные системы.

Валютная политика

система мер в области валютных отношений, осуществляемая государством в соответствии с выработанными политическими и экономическими ориентирами.

Валютный курс

цена денежной единицы одной страны, выраженная в денежных единицах другой страны. Например, если валютный курс английского фунта стерлингов составляет 1,2 долл. США, это означает, что на валютном рынке фунт и доллар обмениваются в такой пропорции. Различают биржевой (колеблющийся, гибкий, плавающий) курс, устанавливаемый на биржевых торгах, и фиксированный курс, вытекающий из установленного международными органами валютного паритета.

Валютные операции

в качестве экономических операций связаны с переходом прав собственности и иных прав на валютные ценности, ввозом/вывозом, в том числе пересылкой, валютных ценностей, осуществлением международных расчетов, расчетов между резидентами и нерезидентами.

Валютный контроль

процесс реализации валютной политики государства, состоящий в определении степени ответственности (несоответствия) реального процесса ведения валютных операций законодательно установленным валютным ограничениям.

Вексельный кредит

форма кредитования банком векселедержателя путем досрочной выплаты ему указанной в векселе суммы, за вычетом процентов за время с момента учета векселя до срока платежа по нему, а также суммы банковской комиссии. Свои права по векселю при этом векселедержатель передает банку посредством индоссамента.

Генеральная лицензия

может быть выдана банку, имеющему все виды лицензий, выполняющему установленные Банком России требования к размеру капитала. Банк, имеющий генеральную лицензию, имеет право в установленном порядке создавать филиалы за границей Российской Федерации и (или) приобретать доли (акции) в уставном капитале кредитных организаций-нерезидентов.

Деньги

особый товар, стихийно выделившийся из товарного мира и выполняющий роль всеобщего эквивалента

Денежная система

форма денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная национальным законодательством

Денежная база

ядро денежной массы все компоненты, которой находятся под контролем денежных властей (ЦБ РФ). Воздействуя на денежную базу Банк России, может влиять на объем и структуру денежной массы, увеличивая или уменьшая предложение денег в экономике.

Денежная единица

это исторически возникшее и закрепленное в законодательстве наименование денежной единицы, которая служит для соизмерения и выра­жения цен всех товаров и услуг в данной стране. Официальной денежной единицей (валютой) в РФ является рубль, который состоит из 100 копеек.

Денежная масса

количественный показатель, представляющий собой совокуп­ный объем покупательных, платежных и накопленных денежных средств.

Денежные агрегаты

М_0, М_1, М_2, М₃ - компоненты денежной массы, сгруппированные по степени убывания ликвидности. Характеризуют структуру денежной массы.

Денежный мультипликатор

коэффициент, характеризующий увеличение денежной массы по мере роста (под контролем Центрального банка) денежной базы

Дефлятор ВВП

это отношение номинального ВВП (расходы в нынешнем году по текущим ценам) к реальному ВВП (расходы в нынешнем году по ценам базового года). Реальный ВВП показывает, насколько возрос валовой внутренний продукт исключительно за счет роста цен.

Заем

передача одной стороной (заимодавцем) в собственность другой стороне (заемщику) денег или другой вещи с обязательством заемщика возвратить заимодавцу ту же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.

Залог

один из способов, реализующих исполнение должником (залогодателем) принятых на себя обязательств. Заключается в том, что средством, обеспечивающим выполнение обязательств, становятся заложенные должником его кредитору (залогодержателю) недвижимое имущество или другие ценности.

Кредитор, предоставивший долг, имеет право в случае невозврата долга получить удовлетворение, компенсацию за счет заложенного имущества. Предметом залога могут быть вещи, ценные бумаги, иное имущество либо право на него. Предмет залога может быть передан залогодержателю в физической форме или в форме документально зафиксированного права на его получение в виде залогового обязательства.

Индоссамент

(нем. Indossament) передаточная надпись, совершаемая обычно на оборотной стороне ценной бумаги (векселя, чека, коносамента и др.) и свидетельствующая о передаче прав по этому документу от одного лица (индоссанта) другому лицу (индоссату).

Различают следующие виды индоссамента: бланковый (ордерный) − индоссамент на предъявителя, то есть без указания лица, в пользу которого переведен документ; именной (полный) − индоссамент, содержащий указание лица, в пользу которого переводится документ; ограниченный − документ (вексель) с надписью, которая исключает передачу его другому лицу; дружеский − индоссамент, который выполняет гарантийную функцию. Синоним − жиро.

Инкассовое поручение

является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке.

Инкассовые поручения применяются:

1) в случаях, когда бесспорный порядок взыскания денежных средств установлен законодательством, в том числе для взыскания денежных средств органами, выполняющими контрольные функции;

2) для взыскания по исполнительным документам;

3) в случаях, предусмотренных сторонами по основному договору, при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.

Корреспондентский счет

счет, открытый одним банком в другом банке.

Кредитная организация

юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Кредит

(от лат. creditum − ссуда, долг, credere − верить) − это предоставление банком или кредитной организацией денег заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты по ней.

Кредит контокоррентный

кредит, предоставляемый банками своим постоянным клиентам, имеющим в банке контокоррентный счет (сочетание ссудного и расчетного счета), на котором учитываются все поступления и платежи клиента.

Кредит ломбардный

краткосрочный кредит под блокировку легко реализуемых ценных бумаг.

Кредитная система

сложившаяся в стране совокупность кредитных отношений, форм и методов осуществления кредитных операций, а также действующие в ней кредитные организации.

Кредитоспособность

наличие у заемщика предпосылок, возможностей получить кредит и возвратить его в срок. Определяется экономическим положением компании, ее надежностью, наличием ликвидных активов, возможностью мобилизации финансовых ресурсов. Понятие «кредитоспособность» относят чаще всего к предприятиям, организациям, фирмам, компаниям, которые претендуют на получение банковского кредита и берут на себя обязательство соблюдения условий договора о кредитовании. Принимая решение о предоставлении кредита заемщикам, коммерческие банки обращают прежде всего внимание на их кредитоспособность, для чего анализируют отчетные балансы предприятий, исследуют показатели, характеризующие финансовое положение, хозяйственную деятельность.

Ликвидность банков

способность банка своевременно выполнять обязательства, превращать статьи своего актива в деньги для оплаты обязательств по пассиву.

Либор

(англ. LIBOR,. London Interbank Offered Rate) ставка по краткосрочным кредитам, предоставляемым лондонскими банками обычно на срок 3-6 месяцев другим первоклассным банкам; чаще всего служит основным ориентиром, базовой ставкой для установления каждым банком своих учетных ставок кредитного процента.

Международный кредит

движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности, срочности, платности.

Международные расчеты

взаимные платежи и расчеты между странами, между организациями и гражданами, находящимися на территории разных стран. Такие расчеты осуществляются, как правило, непосредственно через коммерческие банки стран либо с помощью международных платежных средств.

Мибор

(англ. MIBOR, Moscow Interbank Offered Rate) средняя принятая процентная ставка (процентов годовых), объявляемая крупнейшими московскими банками при продаже межбанковских кредитов.

Мибид

(англ. MIBID, Moscow Interbank Bid Rate) средняя принятая процентная; ставка (процентов годовых), объявляемая , крупнейшими московскими банками-дилерами при покупке межбанковских кредитов.

Небанковская кредитная организация

кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

Овердрафт

(от англ. overdraft сверх плана) − особая форма предоставления краткосрочного кредита клиенту банка в случае, когда величина платежа превышает остаток средств на счете клиента. В этом случае банк списывает средства со счета клиента в полном объеме, то есть автоматически предоставляет клиенту кредит на сумму, превышающую остаток средств.

В результате овердрафта у банка образуется, говоря бухгалтерским языком, дебетовое сальдо. Право пользования овердрафтом предоставляется наиболее надежным клиентам банка по договору, в котором устанавливается максимальная сумма овердрафта, условия предоставления кредита по овердрафту, порядок его погашения. Овердрафт отличается от обычных ссуд тем, что в погашение задолженности направляются все суммы, поступающие на текущий счет клиента.

Онкольный кредит

(от англ. lone on call ссуда до востребования) − краткосрочный коммерческий кредит, который заемщик обязуется погасить по первому требованию кредитора.

Операции на открытом рынке

купля-продажа казначейских векселей, государственных облигаций, прочих государственных ценных бумаг, облигаций Банка России; купля-продажа иных ценных бумаг, определенных решением Совета директоров, при условии их допуска к обращению на торгах фондовых бирж и (или) иных организаторов торговли на рынке ценных бумаг.

Открытый счет

форма расчетно-кредитных отношений между продавцом и покупателем, при которой продавец отгружает товар покупателю без оплаты, но одновременно с товаром направляет товарные документы (счет на оплату), которые покупатель обязан оплатить в сроки, оговоренные контрактом. При этом продавец открывает на покупателя счет, в дебет которого заносится задолженность.

Очередность платежей

последовательность платежей, которую должны соблюдать юридические лица, особенно в условиях, когда имеющиеся у них средства недостаточны для осуществления всех положенных платежей.

Пассивные операции банков

операции, посредством которых банки формируют свои финансовые ресурсы в виде собственных, привлеченных и эмитированных средств для проведения кредитных и других активных операций. Ресурсы коммерческих банков формируются путем привлечения средств в форме вкладов на срок и на текущие счета, эмиссии кредитных денег, акцептно-авальных операций, мнимых вкладов. Собственные средства банков создаются путем размещения акций, отчислений от прибыли.

Платежным поручением

является распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку, оформленное расчетным документом, перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке.

Платежное требование

является расчетным документом, содержащим требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк. Платежные требования применяются при расчетах за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, а также в иных случаях, предусмотренных основным договором.

Расчеты посредством платежных требований могут осуществляться с предварительным акцептом и без акцепта плательщика.

Без акцепта плательщика расчеты платежными требованиями осуществляются в случаях:

1) установленных законодательством;

2) предусмотренных сторонами по основному договору при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.

Поручительство

договор, согласно которому поручитель принимает на себя ответственность перед кредитором за то, что должник этого кредитора выполнит обязательства по возврату долга. В случае если должник не выполнит свои обязательства перед кредитором, то отвечать придется не только должнику, но и его поручителю.

Расчетный документ

представляет собой оформленное в виде документа на бумажном носителе или, в установленных случаях, электронного платежного документа:

- распоряжение плательщика (клиента или банка) о списании денежных средств со своего счета и их перечислении на счет получателя средств;

- распоряжение получателя средств (взыскателя) на списание денежных средств со счета плательщика и перечисление на счет, указанный получателем средств (взыскателем).

Расчетно-кассовые центры (РКЦ)

структурные подразделения территориальных учреждений Банка России, созданные для проведения расчетных и других операций Банка России.

Расчеты по аккредитиву

При расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива (далее − банк-эмитент), обязуется произвести платежи в пользу получателя средств по представлении последним документов, соответствующих всем условиям аккредитива, либо предоставить полномочие другому банку (далее − исполняющий банк) произвести такие платежи.

В качестве исполняющего банка может выступать банк-эмитент, банк получателя средств или иной банк. Аккредитив обособлен и независим от основного договора.

Банками могут открываться следующие виды аккредитивов:

- покрытые (депонированные) и непокрытые (гарантированные);

- отзывные и безотзывные (могут быть подтвержденными).

При открытии покрытого (депонированного) аккредитива банк-эмитент перечисляет за счет средств плательщика или предоставленного ему кредита сумму аккредитива (покрытие) в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия аккредитива.

При открытии непокрытого (гарантированного) аккредитива банк-эмитент предоставляет исполняющему банку право списывать средства с ведущегося у него корреспондентского счета банка-эмитента в пределах суммы аккредитива либо указывает в аккредитиве иной способ возмещения исполняющему банку сумм, выплаченных по аккредитиву в соответствии с его условиями. Порядок списания денежных средств с корреспондентского счета банка-эмитента по непокрытому (гарантированному) аккредитиву, а также порядок возмещения денежных средств по непокрытому (гарантированному) аккредитиву банком-эмитентом исполняющему банку определяется соглашением между банками. Порядок возмещения денежных средств по непокрытому (гарантированному) аккредитиву плательщиком банку-эмитенту определяется в договоре между плательщиком и банком-эмитентом.

Расчеты по инкассо

представляют собой банковскую операцию, посредством которой банк (далее − банк-эмитент) по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов осуществляет действия по получению от плательщика платежа. Для осуществления расчетов по инкассо банк-эмитент вправе привлекать другой банк (далее − исполняющий банк).

Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежных требований, оплата которых может производиться по распоряжению плательщика (с акцептом) или без его распоряжения (в безакцептном порядке), и инкассовых поручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика (в бесспорном порядке).

Револьверный кредит

(от англ. revolve обращаться, периодически сменяться) – автоматически возобновляемый кредит, применяемый на рынке ссудного капитала. Такой кредит предоставляется без дополнительных переговоров, если только он находится в пределах заранее установленного лимита и предусмотренных сроков погашения.

Резервные требования

обязательные резервы, депонируемые кредитными организациями в Банке России.

Рефинансирование

кредитование Банком России кредитных организаций.

СВОП

группа операций, представляющих собой обмен встречными денежными потоками между контрагентами с целью оптимизации денежных потоков, сокращения затрат на привлечение ресурсов, а также страхование процентных и валютных рисков.

Сделка РЕПО

операция купли-продажи ценных бумаг с обратным выкупом, которая состоит из двух частей: в первой ее части одна сторона продает другой стороне ценные бумаги и одновременно берет на себя обязательство выкупить их в определенный срок (либо по требованию второй стороны), во второй части происходит обратная покупка ценных бумаг по цене, отличной от цены первоначальной продажи. Разница между ценами представляет доход, который получает покупатель ценных бумаг по первой части РЕПО (продавец денежных средств).

Секьюритизация

(англ. securitization). Первичная секьюритизация (англ. primery securitization) − процесс вытеснения обычных форм кредита ценными бумагами, процесс повышения роли различных видов долговых ценных бумаг как формы заимствования по сравнению с традиционными денежными (товарными) кредитами.

Секьюритизация активов

(англ. asset securitization). Вторичная секьюритизация (англ. secondary securitization) − выпуск кредитором ценных бумаг, обеспеченных пакетом (пулом) однотипных кредитов или дебиторской задолженности с целью рефинансирования своей деятельности.

Сертификат

это письменное свидетельство банка о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему. [4, с.757]. Держателями депозитных сертификатов могут стать юридические лица (предельный срок их обращения 1 год), держателями сберегательных сертификатов − физические лица (предельный срок обращения 3 года).

Синдицированный кредит

кредит, предоставляемый несколькими кредиторами одному заемщику.

Сложный процент

начисление процентов на проценты, расчет процентов на два или большее число периодов, проводимый таким образом, что процент начисляется не только на исходную сумму, но и на процент, начисленный в предыдущем периоде.

Например, в банк помещен вклад величиной в 1000 долл. под 20 сложных процентов за каждый период, скажем, год. После первого периода процент составит 1000 х 0,2=200 долл. После второго периода прирост составит (1000+200) х 0,2=240 долл., после третьего периода (1000+200+240) х 0,2=288 долл. и т.д.

Ссуда

это передача вещи одной стороной (ссудодателем) в безвозмездное пользование другой стороне (ссудополучателю), которая обязуется вернуть ту же вещь в том же состоянии, в котором она ее получила, с учетом нормального износа или в состоянии, обусловленным договором.

Ссудный капитал

денежный капитал, предоставляемый в виде ссуды на условиях возвратности с выплатой ссудного процента.

Счет ЛОРО

это счет, открытый на имя банка-корреспондента («их счет у нас»).

Счет НОСТРО

это счет, открытый на имя банка у банка-корреспондента («наш счет у них»).

Факторинг

(англ, factoring) вид финансовых услуг, оказываемых коммерческими банками, их дочерними фактор-фирмами мелким и средним фирмам (клиентам). Суть услуг состоит в том; что фактор-фирма приобретает у клиента право на взыскание долгов и частично оплачивает своим клиентам требования к их должникам, то есть возвращает долги в размере от 70 до 90% долга, до наступления срока их оплаты должником. Остальная часть долга за вычетом процентов возвращается клиентам после погашения должником всего долга.

В результате клиент фактор-фирмы получает возможность быстрее возвратить долги, за что он выплачивает фактор-фирме определенный процент. При осуществлении факторинга клиент передает свое право получения долга от должника фактор-фирме: Факторинг возник в XVI-XVII вв. как операция торговых посредников, а затем приобрел форму кредитования.

Форфейтинг, форфетирование

(от франц. a forfai целиком, обшей суммой) − своеобразная форма кредитования экспортеров, продавцов при продаже товаров, применяемая чаще всего во внешнеторговых операциях. Банк (форфейтор) выкупает у экспортера (продавца) денежное обязательство импортера (покупателя) оплатить купленный им товар сразу же после поставки товара и сам производит досрочную, полную или частичную оплату стоимости товара экспортеру, В последующем, денежные средства банку-форфейтору в оплату товара перечисляет, уплачивает импортёр, покупатель, уведомленный, что оплату за него произвел форфейтор. За досрочную оплату банк-форфейтор взимает с экспортера проценты.

Форвардный контракт

нестандартизированный договор на поставку базисного актива в будущем по заранее установленной цене; внебиржевой инструмент.

Фьючерс

производная ценная бумага в виде контракта на покупку-продажу определенного количества базового актива либо получения дохода в связи с изменением значения этого актива.

Фьючерсный контракт

жестко стандартизированный по срокам, объемам и видам актива биржевой договор на поставку базисного актива в будущем по заранее установленной цене.

Центральный банк

главный государственный банк страны, наделенный особыми функциями, в особенности правом эмиссии денежных знаков и регулирования деятельности коммерческих банков. Центральный банк является "банком банков", органом, помогающим государству, правительству налаживать денежное обращение, управлять бюджетом. Основными функциями являются эмиссия денег, хранение золотовалютных резервов государства, кредитование и ведение счетов коммерческих банков и правительства, регулирование денежного обращения, контроль за деятельностью кредитных учреждений.

Чек

это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

Чекодателем является юридическое лицо, имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков, чекодержателем − юридическое лицо, в пользу которого выдан чек, плательщиком − банк, в котором находятся денежные средства чекодателя.

Эквайринговая деятельность банков

представляет собой деятельность банков по осуществлению расчетов с предприятиями торговли или сферы услуг по операциям, совершаемым с использованием банковских карточек, и проведению операций по выдаче наличных денежных средств держателям банковских карточек, не являющимися клиентами данного банка.