- •Тема: Грошовий потік. План
- •1. Поняття грошового потоку.
- •Звіт про прибутки і збитки підприємства лод у 2005 р.
- •Розрахунок операційного грошового потоку підприємства лод за 2005 р.
- •Баланс підприємства лод за 2004 та 2005 рр., грн.
- •Проектний грошовий потік та його розрахунок.
- •Додаткові вигоди ( припливи) та затрати ( відтоки) від реалізації інвестиційного проекту
- •Проектний звіт про прибутки проекту зет
- •Проектний операційний грошовий потік проекту зет
- •Розрахунок загального грошового потоку за проектом зет,грн.
- •3. Особливості розрахунку проектного грошового потоку.
- •Спрощена звітність про прибутки проекту
- •Динаміка фінансових показників, грн.
- •Плановий звіт про прибуток за проектом тор
- •Плановий грошовий потік за проектом тор
- •Приріст чистого робочого капіталу за проектом тор
- •Загальний грошовий потік за проектом тор
Плановий звіт про прибуток за проектом тор
|
Показники |
Рік |
|||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
|
Ціна (грн. за одиницю) |
120 |
120 |
120 |
110 |
110 |
110 |
110 |
110 |
|
Обсяг реалізації (одиниць) |
3000 |
5000 |
6000 |
6500 |
6000 |
5000 |
4000 |
3000 |
|
Дохід від реалізації |
360 000 |
600 000 |
720 000 |
715 000 |
660 000 |
550 000 |
440 000 |
330 000 |
|
Змінні витрати |
180000 |
300000 |
360000 |
390000 |
360000 |
300000 |
240000 |
180000 |
|
Постійні витрати |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
25 000 |
|
Амортизація |
114320 |
195920 |
139920 |
99920 |
71440 |
71440 |
71440 |
35600 |
|
Прибуток до виплати процентів і податків |
40680 |
79080 |
195080 |
200080 |
203560 |
153560 |
103560 |
89400 |
|
Податки |
13831 |
26887 |
66327 |
68027 |
69210 |
52210 |
35210 |
30396 |
|
Чистий прибуток |
26849 |
52193 |
128753 |
132053 |
134350 |
101350 |
68350 |
59004 |
Таблиця 11
Плановий грошовий потік за проектом тор
|
Показ ники |
Рік |
||||||||||
|
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|||
|
1. Операційні витрати |
|||||||||||
|
Прибуток до виплати процентів і податків |
|
40680 |
79080 |
195080 |
200080 |
203560 |
153560 |
103560 |
89400 |
||
|
Амортизація |
|
114320 |
195920 |
139920 |
99920 |
71440 |
71440 |
71440 |
35600 |
||
|
Податки |
|
13831 |
26887 |
66327 |
68027 |
69210 |
52210 |
35210 |
30396 |
||
|
Операційний грошовий потік |
|
141169 |
248113 |
268673 |
231973 |
205790 |
172790 |
139790 |
94604 |
||
|
ІІ. Чистий робочий капітал |
|||||||||||
|
Початковий ЧРК |
20000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Зростання ЧРК |
|
34000 |
36000 |
18000 |
-750 |
-8250 |
-16500 |
-16500 |
-16500 |
||
|
Повернення ЧРК |
|
|
|
|
|
|
|
|
-49500 |
||
|
Приріст ЧРК |
20000 |
34000 |
36000 |
18000 |
-750 |
-8250 |
-16500 |
-16500 |
-66000 |
||
|
ІІІ. Капітальні витрати |
|||||||||||
|
Початкові витрати |
800000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Післяподатковиий залишок |
|
|
|
|
|
|
|
|
-105600 |
||
|
Капітальні витрати |
800000 |
|
|
|
|
|
|
|
-105600 |
||
Таблиця 12