- •Предисловие
- •1.2. Система методов в методологии планирования модернизации предприятия
- •3. Проектирование в системе планирования модернизации промышленных предприятий
- •4. Индикативное планирование
- •4.1. Принципиальные основы индикативного планирования
- •4.2. Региональное планирование модернизации
- •5. Совершенствование системы
- •5.2. Тактическое планирование модернизации на промышленном предприятии: сущность и методологические основы
- •5.3. Методические положения
3. Проектирование в системе планирования модернизации промышленных предприятий
Модернизация как целенаправленное изменение объекта представляет собой проект, отражающий построение и обоснование целенаправленных, качественных, необратимых изменений. М. Фангель пишет: «Во всех развитых странах управление проектами признано важной методологией и инструментом для планирования, контроля и координации осуществления проектов» [15. С. 1]. Управлению проектами посвящены публикации известных ученых: В. И. Воропаева, 3. М. Гальперина, М. Л. Разу, X. Решке, В. Д. Шапиро, X. Шелле, С. И. Шумилина, Ю. В. Якутина и др. Опубликована специальная литература с методическими рекомендациями. Развитие знаний и опыта в области управления проектами, их адаптация к российским условиям транзитивной экономики представляет важную и насущную задачу. Несмотря на широкое распространение в российской практике инвестиционных проектов, бизнес-планов разных типов, разработанная система знаний по проектированию востребована далеко не полностью. В определениях проекта в зарубежной и отечественной литературе верно отражаются те или иные присущие любому проекту основные признаки: изменений, ограниченной во времени цели, обоснование бюджета, ограниченности требуемых ресурсов, качества и результатов (эффективности); неповторимости и новизны для предприятия, реализующего проект; комплексности факторов окружения и участников
5. Заказ 3591 65
проекта, правового и организационного обеспечения, разграничения проектов по предметным областям.
Управление проектами модернизации — системой изменений качественного преобразования предприятия — сложная, многогранная деятельность по изучению противоречий и проблем, становления, развития состояния предприятия (элементов, функций, связей); обеспечению динамичного перевода системы предприятия (П) из существующего состояния (С0) в качественно новое (Сn) посредством вводимых изменений (И) (рис. 3.1).
Рис. 3.1. Схема проекта динамического процесса изменения состояния предприятия: t — время проекта от начала (t0) до конца (tn); |Иk| — вектор кумулятивных изменений — улучшений; |Иp| — вектор качественных, радикальных изменений; |Х| — вектор характеристик состояния предприятия от исходных (Х0) до конечных (Хn)
Состояние российских промышленных предприятий, сопровождающееся множеством проблем: убыточностью, низкой инновационной и инвестиционной активностью, устаревшей техникой и технологией, недостаточно эффективными системами управления, организации производства, снабжения, финансов и др. обусловливает постепенность и поэтапность достижения качественных изменений. Развитие разнопланово, многоуровнево и многоэтапно.
66
Начальные этапы преобразований обеспечивают улучшение состояния предприятия, накопление потенциала, которые на следующих этапах внедрения изменений позволяют обеспечить качественный «скачок», развитие предприятия. На каждом этапе предприятия ставят соответствующие цели, разрабатывают стратегии, задействуют необходимые факторы и мероприятия.
Структура проекта модернизации предприятия представляет собой иерархическую декомпозицию из составных частей: проектов реструктуризации, включающих кумулятивные улучшения, и проектов реструктуризации, обеспечивающих модернизационные преобразования, отдельных подсистем и (или) интегративных основ конкретной системы. Каждый из проектов в свою очередь детализируется по этапам (шагам), представляющим комплекс работ для его выполнения, классифицируемых по направлениям (факторам модернизации), мероприятиям и единичным оперативным мерам (рис. 3.2).
Рис. 3.2. Общая схема структуры проекта модернизации предприятия 5* 67
В. Д. Шапиро отмечает, что проект имеет уровни управления: концептуальный, стратегический, тактический: текущий, оперативный. Для каждого уровня должен быть разработан соответствующий план [71. С. 415]. Структурная модель проекта, в конечном счете, отражает всю совокупность работ, которые необходимо выполнить для его осуществления. Выполнение проектов обеспечивает управление воздействующими на сферы деятельности предприятия факторами модернизации: маркетинговыми, организационно-управленческими, финансово-экономическими, технико-технологическими, информационными, социальными, научными. Влияние факторов модернизации предприятия достигается внедрением конкретных мероприятий. Результатом являются требуемые индикаторы, показатели качественно нового состояния модернизируемых элементов предприятия (рис. 3.3). Проведение модернизации как структурированного процесса является условием системного обоснования изменений предприятия и их результатов, эффективного управления проектами.
Отдельные частные проекты реструктуризации в комплексном проекте модернизации предприятия описывают изменения в той или иной, или нескольких функциональных сферах деятельности предприятия: производстве, ассортименте, технике, технологии, системе управления; и (или) изменения интегративных основ системы (предприятия). В рамках проекта-комплекса, отражающего модернизационные изменения, разрабатываются частные (локальные) проекты, обеспечивающие, прежде всего приоритеты модернизации, т. е. научно-технический прогресс. Научные исследования имеют объектом процесс производства в целом, материализуются в прогрессивных изменениях продукта, техники, технологии и организации производства; на модернизационном предприятии необходимы на любой стадии его состояния. Это значит, что комплексный проект модернизации включает проект исследований и разработок. В настоящее время стадия и соответствующая стратегия многих промышленных пред-
68
Рис. 3.3. Проекты модернизации предприятия
приятий — выживание характеризуются как минимум двумя главными параметрами: тенденцией падения производства и реализации продукции и убыточностью. В этой ситуации выбирается защитная стратегия улучшения продукции и технологии. На предприятиях со стратегией стабилизации, где наблюдается тенденция роста производства и реализации, снижения задолженностей, используют
69
наступательную стратегию разработки новых изделий и технологий или смешанную стратегию разработки новых изделий и улучшения технологии, а также лицензирование, которую иногда называют поглощающей стратегией. Даже крупные предприятия не всегда могут обеспечить НИОКР в полном объеме, поэтому лицензирование — поддерживающая стратегия предприятий. Развитие на основе стратегии модернизации, обеспечивающей наращивание производства, реализации, рентабельности, предполагает наступательную стратегию исследований и разработок.
Крупная компания, вкладывая большие средства в исследования, может использовать стратегию двойного бизнеса, т. е. осуществлять основную и неосновную научно-техническую деятельность. Большая часть средств расходуется на выполнение проектов НИОКР, непосредственно связанных с реализацией стратегии, планов компании. Часть средств используется на индивидуальные и неясные по результатам исследования. Новые возможности, появившиеся в ходе неосновной деятельности, могут быть включены в стратегический план для дальнейшего исследования или представляют товары в виде документации, лицензий, «ноу-хау», инжиниринговых услуг. Результаты «неосновных» НИОКР могут привести к диверсификации деятельности предприятия.
Проект НИОКР ориентируется на маркетинговый план предприятия, т. е. обусловлен видами бизнеса во временном аспекте, потребностями рынка в продукции. Ориентирами являются диктуемые маркетингом требования по количеству и срокам выхода товаров на рынок. По мере продвижения разработки можно делать все более точные оценки даты возможного выхода нового продукта на рынок. В зависимости от товарного портфеля предприятия НИР и ОКР планируются для новых изделий и для текущего ассортимента. Условием развития предприятия являются, конечно, качественно новые продукты, но следует учитывать, что существующая продукция обычно пользуется доверием покупателей, а производство нового продукта связано с неопределенностью. Следует учесть и то обстоятельство, что
70
жизненный цикл существующих продуктов рано или поздно закончится и их все равно придется заменять. НИОКР, как и подготовка, освоение производства, формирование запасов, производство, планируется с учетом рыночных цен потребления для потенциальных покупателей, конкурентного статуса, каналов распределения, стартовых затрат на начальное продвижение товара на рынок на момент начала коммерческой реализации товара, а не на сегодняшний, как это часто делается.
Результативность НИОКР зависит от факторов: технологии (существующей и проектируемой); производственных мощностей (имеющихся и внедряемых по плану площадей, оборудования, в том числе лабораторного); финансового состояния предприятия; системы материалообеспечения; персонала (специалистов высшей квалификации, производственных рабочих); организации производства; информационного обеспечения; степени влияния проекта на будущие разработки с учетом синергетических эффектов. Системный подход к НИОКР проявляется во взаимосвязи, взаимодействии, взаимообусловленности системы факторов в модернизации.
Порядок проведения НИР регламентирует ГОСТ. Этапы и состав работ зависит от специфики НИР. Основные этапы: разработка технического задания на НИР, выбор направления исследования, теоретические и экспериментальные исследования, обобщение и оценка результатов исследования. Результативность НИР можно оценить по следующим критериям: перспективность использования результатов, масштаб реализации результатов, время реализации, завершенность.
В ОКР материализуются результаты предыдущих НИР. Основные этапы ОКР: разработка технического задания, техническое предложение, эскизное проектирование, техническое проектирование, разработка рабочей документации для изготовления и испытаний опытного образца, предварительные испытания опытного образца, испытания опытного образца, отработка документации по результатам испыта-
71
ний. Разработки характеризуются основными критериями: научно-технической новизной, производственной применимостью, коммерческой реализуемостью. Общий результат может быть определен на основе балльной оценки значимости критериев и достигнутого уровня их параметров.
Управление проектами НИОКР предусматривает их отбор и распределение ресурсов. При выборе проектов НИОКР можно использовать наиболее простой метод оценки — рейтинговый, который имеет ряд преимуществ: легкость проведения оценок проекта по разнородным критериям, возможность свертывания в единую оценку субъективных оценок и объективных данных, возможность при выборе критериев оценок учета специфики предприятия. Кроме оценок по частным критериям необходимо установить рейтинговые веса групп факторов и отдельных факторов, а далее осуществить свертывание всех оценок в одну.
М. Л. Разу, В. И. Воропаев, Ю. В. Якутин и др. отмечают, что важнейшая область управления проектом в рыночной экономике тесно связана с ценообразованием и сметным делом [65. С. 29]. Пассивный подход к планированию основан на расчете стоимости по проектам-аналогам (фаза 1); по объемам работ и нормативам (фаза 1—2); на основе расчетной потребности в ресурсах и нормативной базы (фаза 2—3). Активный подход основан на минимизации стоимости проекта за счет варьирования переменными (разные финансовые схемы, интенсивность работ, сроки, способы выполнения и др.). Важное место здесь занимают методы функционально-стоимостного анализа затрат и прибыли от проекта, а также определения экономической эффективности проекта с учетом затрат на эксплуатацию [65. С. 29].
Для обеспечения наилучшего соотношения между качеством изделия и затратами специалистам предприятии необходимо освоить и использовать эффективный метод исследования функций объекта (изделия, процесса, системы) и затрат на их использование. Мы имеем в виду известный, но практически не применяемый метод — функционально стоимостной анализ (ФСА). Целью ФСА на стадии НИР и
72
ОКР является предупреждение возникновения излишних затрат, на стадии производства и эксплуатации объекта — сокращение (исключение) неоправданных затрат и потерь. Корректирующая форма ФСА используется для исследования действующих конструкций, выявления лишних затрат, поиска резервов их снижения, повышения качества. Творческая форма ФСА применяется на стадиях НИР и ОКР для предотвращения неэффективных решений путем параллельности, многократного с постоянными уточнениями анализа технических и экономических показателей проектируемого изделия, функций элементов изделия и их полезности. Инверсная форма ФСА предназначена для систематизации процесса поиска сфер применения уже спроектированных изделий и обеспечения выбора наиболее эффективной производственной системы, в которой будет эксплуатироваться изделие, проведение его унификации.
В функциональной модели формируются функции изделия по уровням: первый — общесистемные главные, внешние функции, отражающие назначение, сущность объекта и второстепенные функции; второй уровень — внутрисистемные основные функции, необходимые для реализации главной; третий уровень отводится вспомогательным функциям, которые обеспечивают реализацию основных. В функциональной модели отражаются все связи между материальными носителями и выполняемыми ими функциями. Тщательному функциональному анализу подвергаются в первую очередь те элементы и блоки, на которые приходится наибольшая доля затрат или отказов в работе.
Оценка проекта исследований и разработок представляет собой непрерывный процесс, процедуру оперативного Управления НИОКР. Конкретными точками оценки проекта являются решения о разработке полного комплекта рабочей документации, о производстве опытного образца, о создании производственной базы, корректирующиеся с Учетом появления дополнительной информации.
Важно правильно оценить стоимость, объем вовлекаемых в проект ресурсов и времени, необходимого для его
73
завершения. Для долговременных проектов НИОКР обязательно использование динамических оценок экономических параметров с применением дисконтирования. Показатели эффективности инвестиций известны: чистая приведенная стоимость, индекс доходности, внутренняя норма рентабельности и приведенный период окупаемости.
Обоснование экономической эффективности инвестиций в НИОКР включает расчет риска. Наступательная стратегия, как правило, связана с большим риском, чем защитная, хотя и сулит большую потенциальную прибыль. Нежелательны проекты с высокой степенью риска технического и особенно коммерческого. Оценка риска новых технологий предполагает сравнение надежности новой техники, оценку потенциала совершенствования технологии; учет первоначальных, обычно высоких затрат, и их относительного снижения с ростом объема выпуска, благодаря накоплению опыта; оценку эффективности существующей технологии с учетом конкуренции в будущем. Основной риск крупных проектов НИОКР связан с превышением реальных издержек на НИОКР финансовых возможностей компании. Основные составляющие неопределенности проекта: уровень инвестиционных расходов, объем производства, норма учетной банковской ставки, уровень инфляции, рыночные цены товара. Анализ риска проекта при отклонении указанных экономических характеристик можно выполнить, рассчитав чувствительность ключевых финансовых критериев оценки проекта к отклонениям этих характеристик. Если обнаруживается особая чувствительность к определенному параметру, то требуется более глубокий анализ тенденций изменения такого параметра в процессе выполнения проекта. Основными направлениями учета риска являются неопределенность отдельного проекта, реализации всего портфеля проектов, потенциальный риск в экономическом положении предприятия. НИОКР как фактор модернизации предприятия должен быть направлен на обеспечение экономического роста предприятия: наращивание продаж и рентабельности; улучшение качества и рост товарных ассортиментов.
74
В группу, производящую оценку проекта, целесообразно включать специалистов в соответствующей научной области и в других научно-технических областях; пользователей результатами проектов; людей, обладающих навыками менеджмента и знающих экономику; специалистов, прежде участвовавших в проведении оценок; людей, обладающих опытом в области формирования научно-технической политики. Такие процедуры, как оценка проекта НИОКР, являются частью операционных взаимодействий в рамках структуры предприятия, что требует хороших межличностных и межгрупповых отношений. Процедура оценки, там, где она осуществляется эффективно, может стать важным элементом инновационного процесса, п-озволяя учесть мнения руководителей других подразделений предприятия (кроме НИОКР) на ранних стадиях НИОКР. Это ведет к усилению их ответственности и облегчает переход проекта от стадии НИОКР к производству и маркетингу.
Изложенные выше отдельные положения по проектированию НИОКР представляются нам полезными, поскольку они не отражены в методических рекомендациях по разработке проектов. Анализ разрабатываемых инвестиционных проектов предприятий свидетельствует об отсутс-твии в них достаточных обоснований по НИОКР. Ценность таких проектов носит ограниченный характер.
Составной частью общего комплексного проекта модернизации промышленного предприятия, наряду с проектом НИОКР, является приоритетный проект интеграции модернизируемого предприятия с другими предприятиями и организациями в компанию, который является необходимым условием достижения научно-технического прогресса модернизируемого предприятия.
Исходя из принятых нами концепций интеграции разработан проект создания интегрированной структуры (табл. 3.1) и построена ее модель (рис. 3.4). Приоритетные проекты исследований и разработок, а также интеграции предприятия включаются в комплексный проект модернизации промышленного предприятия (рис. 3.5).
75
-
Определена сущность проекта модернизации промышленного предприятия, заключающаяся в отражении построения и обосновании целенаправленных качественных, необратимых изменений.
-
Исходя из постепенности и поэтапности достижения качественных изменений, обосновывается состав проекта модернизации промышленного предприятия, включающего не только проекты реструктуризации, обеспечивающие модернизационные преобразования, но и проекты реструктуризации, включающие кумулятивные улучшения.
-
Проектированием охватываются модернизационные преобразования не только отдельных подсистем предприятия, но и интегративных основ конкретной системы.
-
Вводится новая классификация проектных работ по следующим факторам модернизации промышленного предприятия: маркетинговые, организационно-управленческие, финансово-экономические, технико-технологические, информационные, социальные, научные.
-
Обоснована объективная необходимость проектирования модернизации предприятий на основе ее приоритетов.
-
Определен приоритет модернизации промышленных предприятий первого порядка — научно-технический прогресс, который базируется на модернизации науки и техники путем радикальных базисных нововведений.
-
Определена зависимость изменений, стратегий (кооперативной, функциональных) от стадии состояния предприятия (депрессии, оживления, относительной стабильности, развития).
-
Обоснована необходимость и основы гармонизации интеграционных процессов (приоритета второго порядка) для обеспечения научно-технического прогресса.
84
-
В качестве приоритетных в рамки комплексного проекта модернизации промышленного предприятия вводятся как обязательные два основополагающих частных (локальных) проекта: исследований и разработок, а также интеграции модернизируемого промышленного предприятия с другими предприятиями и организациями в компании.
-
Изложены отдельные методические положения по проектированию исследований и разработок.
-
Разработан проект создания интегрированной структуры.
-
Построена модель управления проектом модернизации промышленного предприятия на основе приоритетов.