Тема 18. Правове регулювання кредитно-розрахункових відносин.

Лекції- 2 год., семінари – 2 год., самостійна робота - 8 год.

Теоретичні питання:

1. Поняття і види кредитів. Кредитування суб'єктів господарювання.

2. Порядок відкриття, зміни і закриття рахунків у банках.

3. Порядок і форми розрахунків у господарському обігу.

Теми наукових повідомлень( індивідуальні навчально-дослідні завдання):

Особливості виникнення правовідносин, заснованих на видачі розрахункового чека

Вексельний обіг і перспективи його розвитку в Україні 

Міжнародні кредитно-розрахункові відносини та валютні операції.

Банки та контрольні функції їх у державі.

Питання для бліц-опитування:

1. Дайте визначення та характеристику договору банківського рахунка.

2. Які види рахунків і в якій кількості мають право відкривати суб'єкти підприємництва?

3. У якій кількості банків мають право відкривати рахунки підприємці?

4. Який порядок відкриття підприємствами поточних рахунків?

5. Який порядок відкриття рахунків фізичним особам — суб'єктам підприємництва?

6. Які особливості відкриття рахунків для здійснення сумісної діяльності та формування статутного фонду?

7. Яким суб'єктам та в якому порядку відкривається рахунок типу "П"?

8. Назвіть види банківських рахунків в іноземній валюті та дайте характеристику порядку їх відкриття.

9. Хто має право відкривати банківські рахунки в іноземній валюті?

10. Які підстави та порядок закриття рахунка в банку?

11. Який порядок відкриття рахунків юридичними особами — резидентами України в іноземних банках?

12. Які підстави та порядок зупинення операцій на банківських рахунках підприємця?

13. У яких випадках та в якому порядку можливе примусове стягнення грошових коштів з рахунків підприємців?

14. Які способи і порядок розрахунків між суб'єктами підприємництва передбачені законодавством?

15. У яких формах документів здійснюються безготівкові розрахунки?

16. Визначте поняття платіжного доручення та дайте характеристику розрахунків з його використанням.

17. Дайте визначення поняття акредитива та назвіть його види.

18. Яким чином здійснюються безготівкові розрахунки

19. з використанням акредитивів?

20. Яким чином здійснюються розрахунки з використанням платіжної вимоги-доручення?

21. Які особливості розрахунків з використанням рахункового чека?

22. Що таке платіжна вимога і коли вона використовується?

23. Які правила обігу векселів встановлені законодавством України?

24. Якими нормативно-правовими актами врегульований обіг готівки?

25. Які обмеження встановлені законодавством в обігу готівки?

26. З врахуванням яких критеріїв і в яких розмірах установлюється ліміт залишку готівки в касі?

27. Який строк та порядок здавання виручки передбачені законодавством?

28. Які правила видачі готівки під звіт?

29. Які штрафні санкції встановлені за порушення норм щодо регулювання обігу готівки?

30. Що таке банківський кредит?

31. Які банківські операції визнаються кредитними операціями?

32. Дайте визначення основних понять кредитування.

33. На які види поділяється кредит?

34. Назвіть форми кредиту та дайте їм визначення.

35. Які різновиди банківського кредиту передбачені законодавством?

36. Назвіть особливості комерційного, бланкового, консорціумного, лізингового та іпотечного кредитів.

37. Яка процедура одержання кредиту в іноземній валюті встановлена законодавством?

38. Який порядок одержання резидентами України кредиту від іноземного кредитора?

39. Дайте визначення кредитного договору. Назвіть права і обов'язки сторін договору.

40. Яка форма і порядок укладення кредитного договору?

41. Якщо філія банку укладає кредитний договір, то вона має робити це від свого імені або від імені банку? Хто є стороною за кредитним договором у таких випадках — філія або банк?

42. Який порядок зміни кредитного договору?

43. Назвіть способи забезпечення кредитних зобов'язань.

44. Визначте та назвіть особливості поруки як способу забезпечення кредитних зобов'язань.

45. У чому подібність і відмінність поруки та гарантії?

46. У чому особливості неустойки як способу забезпечення кредитного зобов'язання?

47. Які правила забезпечення кредитного зобов'язання заставою?

48. Який вид страхування використовується для забезпечення кредитного зобов'язання? Які правила його використання?

Задачі:

1. У Києві було відкрите представництво іноземної фірми. Представництво було зареєстровано як юридичну особу зі статутом і рахунком у банку.

Представництво звернулося до банку за одержанням кредиту. Банк вимагав пред'явити контракт і техніко-економічне обґрунтування заявки на кредит (суть угоди, що кредитується, можливі витрати й очікуваний прибуток). Представництво ці документи представило і кредит був виданий. Був також укладений договір страхування ризику непогашення боржником кредиту між представництвом і страховою компанією, за яким банк був зазначений як можливий одержувач страхової суми. Страхова компанія зобов'язалася відшкодувати банку страхову суму у випадку вимоги про це самого боржника у строк не пізніше 20 днів із моменту закінчення строку повернення грошей. У випадку очевидності неповернення кредиту представництво зобов'язувалося повідомити про це банк і страховика для складення відповідного тристороннього акта, який підтверджує страхову подію.

Кредит не був повернутий своєчасно. За зазначеною в договорі адресою представництва не виявилося. Страховик відмовився виплатити страхову суму, посилаючись на те, що представництво не повідомило про неможливість повернення боргу (кредиту), тристоронній акт складений не був і тому немає підстав для виплати страхової суми банку.

Які недогляди були допущені юридичною службою банку?

Якими правовими засобами слід було запобігти можливій ситуації виникнення збитків для банку в цій ситуації?

2. Філія комерційного банку уклала договір кредитування з ТОВ, забезпечивши виконання зобов'язання боржником за допомогою гарантійного листа автоелектроремонтного заводу. Після невиконання зобов'язання основним боржником сума заборгованості була списана з поточного рахунка гаранта у безспірному порядку за виконавчим написом нотаріуса.

Автоелектроремзавод подав до господарського суду позов про визнання договору гарантії недійсним на тій підставі, що він укладався не шляхом складення одного документа, а шляхом обміну листами.

Вирішіть справу.

3. Філія Промінвестбанку, уклавши кредитний договір з МПП, уклала паралельно договір страхування відповідальності за цим зобов'язанням з страховою компанією.

Позичальник заявив про неможливість повернення кредиту.

Визначте подальші необхідні дії учасників зазначених правовідносин.

4. Приватне підприємство одержало кредит на суму 2 млрд. грн. від Ощадбанку України в особі відділення м. Харкова на умовах укладеного договору.

Позичальник (приватне підприємство) уклало договір страхування відповідальності позичальника за неповернення кредиту, відповідно до якого AT бере на себе відповідальність за неповернення банку кредиту і відсотків із розрахунку 250% річних.

Страховий внесок не був внесений приватним підприємством.

Був. також укладений договір поруки між AT (поручитель) і відділенням Ощадбанку м. Харкова.

Договір був підписаний особою, яка має відповідні повноваження Ощадбанку України. У тексті не було зазначено те, що договір укладений від імені Ощадбанку України. Цей договір містив умови відповідальності поручителя перед банком у повному обсязі у випадку невиконання приватним підприємством зобов'язання щодо сплати кредиту.

Чи можна висунути вимоги про стягнення кредиту до AT у випадку неповернення кредиту приватним підприємством?

Чи дійсні і чи вступили в силу зазначені договори страхування і поруки?

5. До господарського суду області звернувся цукровий завод (далі — Позивач) із заявою про визнання недійсним договору застави цукру, укладеного комерційним банком (далі — Банк) з Товариством з обмеженою відповідальністю (далі — Товариство).

Рішенням господарського суду області вимоги Позивача задоволені, договір застави визнаний недійсним як такий, що суперечить ст. 1, 4, 12, 13 Закону України "Про заставу".

Головою господарського суду області, що здійснював нагляд за законністю рішення, останнє залишено без змін.

Банк, не погодившись з рішеннями, що були винесені у справі, звернувся з заявою про їх скасування до судової колегії Вищого господарського суду України з перегляду рішень, ухвал, постанов, мотивуючи свою заяву таким чином.

Згідно з наказом Позивача від 22.11.96 р. № 4997 і договором зберігання Товариство набуло права власності на 1000 тонн цукру. Отже, рішення господарського суду не відповідає фактичним обставинам справи, тому що цукор був переданий на зберігання як предмет застави.

Перевіркою матеріалів справи судова колегія встановила таке.

У листопаді 1996 р. Товариство уклало з Банком договір застави цукру як своєї власності з метою забезпечення виконання договору кредиту, отриманого від Банку. Договір застави засвідчений нотаріально.

Як доказ свого права власності на закладений цукор Товариство посилалося на наряд, виданий Позивачем 22.10.96 р. № 4997, іменуючи його накладною.

Докази того, що на підставі названого наряду Товариство одержало 1000 тонн цукру, не подані.

У відкликанні на позов за іншою справою Товариство пояснює відсутність таких доказів тим, що Позивачу не був поставлений мазут в обмін на цукор, а тому акт прийому-передачі цукру не складався. Крім того, Товариство виплачувало заборгованість Банку.

Проаналізуйте доводи сторін і вирішіть справу.

Література до теми «Правове регулювання кредитно-розрахункових відносин»:

1. Конституція України: прийнята на п'ятій сесії Верховної Ради України 28 червня 1996 р. із змінами від 8 грудня 2004 р.: Офіц. видання. - К.: Видавничий дім « Ін Юре», 2006.

2.Господарський кодекс України від 16 січня 2003р. // ВВР. - № 18-22. - Ст.144.

3.Цивільний кодекс України. Прийнятий 16 січня .2003р.//ВВР. - № 40- 44.- Ст.356.

4.Про господарські товариства: Закон України від 19 вересня 1991 р. № 1576 - XII //ВВР. -

1991.-№49.-Ст.682. 5.Про Національний банк України: Закон України від 20 .05 1999р.// ВВР. - 1999. - № 29. -Ст.238.

6.Про обіг векселів в Україні: Закон України від 5 квітня 2001р.//ВВР.- 2001.-№ 24.- Ст.128. 7.Про платіжні системи та переказ грошей в Україні: Закон України від 5 квітня 2001 р. //ВВР.

-2001.-№29.-Ст.137.

8.Про банки і банківську діяльність: Закон України від 7 грудня 2000р.//ВВР

9.Про фінансові послуги та державне регулювання фінансових послуг: Закон України від 12 липня 2001р.//ВВР.-2002. -№ 1. Ст.12.

10. Порядок організації розрахунково-касового обслуговування банками: Постанова НБУ від

ЗО червня 1995 р. № 166.

11. Положення про ведення касових операцій в національній валюті України, затв. постановою Правління НБУ від 19 лютого 2001р.

12. Положення про порядок створення і державної реєстрації банків, відкриття їх філій, представництв відділень, затв. Постановою Правління НБУ від 31 серпня 2001р. № 375.

13. Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній Валюті на території України, затв. постановою Правління НЬУ від 21 січня 2004р. №22.

14. Інструкція про порядок відкриття, використання і закриття рахунків в національних та іноземних валютах, затв. постановою Правління НБУ від 12 листопада 2003р. №492.

15. Інструкція про безготівкові рахунки в Україні в національній валюті, затв. постановою Правління НБУ від 21 січня 2004р. №22.

16. Про встановлення граничної суми готівкового рахунку, затв. постанова Правління НБУ від 9 лютого 20005р. №32.

• Банківське право: Навчальний посібник. //За ред. Кучерявенко М.П.. Харків. Торсінг. 1999.

• Васьковський О.В. Правове регулювання відносин за договором на розрахунково-касове обслуговування. Автореф. дис. ... канд. юрид. наук: 12.00.03 / Львівський національний у-т імені Івана Франка. - Л., 2004. -18с.

• Заверуха І. Банківське право. Львів. 2002.

• Кулик Д. Особливості виникнення правовідносин, заснованих на видачі розрахункового чека. // Підприємництво, господарство і право. -2006. - № 12.