Вопрос 3. Кассовый план (заявка) фирмы представляет собой:

1) план выдачи наличных денежных средств предпринимательской фир¬ме обслуживающим ее банком;

2) план поступления наличных денежных средств в кассу предприни¬мательской фирмы;

3) план выдачи наличных денежных средств из кассы предпринимательской фирмы;

4) план оборота наличных денежных средств, который отражает их поступления и выплаты через кассу предпринимательской фирмы;

5) нет правильного ответа.

Вопрос 4. Под инвестициями следует понимать вложение:

1) капитала в воспроизводство основных средств и прирост запасов товарно-материальных ценностей с целью получения дохода и (или) решения социальных задач;

2) денежных средств в производство с целью их возрастания, получе¬ния текущего дохода или решения социальных задач;

3) капитала в различные финансовые инструменты (активы) с целью получения дохода;

4) капитала инвестора, опосредованное другими лицами;

5) капитала во всех его формах в объекты предпринимательской дея¬тельности, в результате которого образуется прибыль и (или) дости¬гается социальный эффект;

Вопрос 5. Заключительным документом текущего годового финансового планирова¬ния является:

1) платежный календарь; плановый баланс активов и пассивов;

2) план движения денежных средств;

3) план движения денежных средств;

4) плановый баланс активов;

5) плановый баланс пассивов.

Задание 14

Вопрос 1. Капитал фирмы в соответствии с учетно-аналитическим подходом – это:

1) совокупность средств, принадлежащих ее собственникам;

2) чистые активы фирмы;

3) основные и оборотные средства фирмы;

4) величина ее активов;

5) средства, находящиеся в распоряжении фирмы, числящиеся на ее ба¬лансе, авансированные (инвестированные) в ее активы (основной и оборотный капитал), причем как собственные, так и заемные (пас¬сивный капитал).

Вопрос 2. При определении плановой величины себестоимости реализованной продукции (при планировании выручки по кассовому методу) в составе остатков нереализованной продукции на конец планируемого периода учитывают:

1) готовую продукцию на складе и товары отгруженные, срок оплаты которых не наступил;

2) готовую продукцию на складе; товары отгруженные, срок оплаты которых не наступил; товары отгруженные, но не оплаченные;

3) готовую продукцию на складе; товары отгруженные, срок оплаты которых не наступил; товары отгруженные, но не оплаченные; товары на ответственном хранении у покупателей;

4) готовую продукцию на складе;

5) нет правильного ответа.

Вопрос 3. Предельный размер расчетов наличными деньгами между юридическими лицами по одному договору установлен в размере:

1) 60 тыс. руб.;

2) 50 тыс. руб.;

3) 40 тыс. руб.;

4) 10 тыс. руб.;

5) 70 тыс. руб.

Вопрос 4. Номинальная стоимость всех выпущенных акционерным обществом обли¬гаций не должна превышать размер:

1) его уставного капитала;

2) величины обеспечения, предоставленного обществу третьими лица¬ми для цели выпуска облигаций;

3) его объявленного уставного капитала и величины обеспечения, пре¬доставленного обществу третьими лицами для цели выпуска облига¬ций;

4) его уставного капитала после полной оплаты либо величину обеспе¬чения, предоставленного обществу третьими лицами для цели выпус¬ка облигаций;

5) нет правильного ответа.

Вопрос 5. Платежный календарь разрабатывается в ходе:

1) оперативного плакирования;

2) текущего планирования;

3) перспективного планирования;

4) оперативного и текущего планирования;

5) оперативного и перспективного планирования.

Задание 15

Вопрос 1. В зависимости от форм нахождения в процессе кругооборота капитал под¬разделяется на:

1) капитал в денежной, материальной и нематериальной формах;

2) капитал в денежной, производительной и товарной формах;

3) капитал потребляемый и накапливаемый;

4) нет правильного ответа;

5) капитал в денежной и материальной формах.