Модуль іі. Кредит

Тема 9. Кредит – форма руху позичкового капіталу Теоретична частина План

9.1 Кредит: необхідність та сутність.

9.2 Межи кредиту.

9.3 Теорії кредиту.

9.4 Форми та види кредиту.

9.5 Процент за кредит.

9.1 Кредит: необхідність та сутність

Внаслідок розвитку процесів обміну товарами, виникає кредит. Кредитні відносини з'являються і розвиваються на підставі кругообігу капіталу, який є безперервним, але при цьому не виключаються коливання, притоки й відтоки грошових коштів, коливання потреб у ресурсах і джерелах їх покриття.

За допомогою кредиту як невід'ємного атрибуту товарного виробництва усувається невідповідність між часом виробництва і часом обігу, вирішується відносне протиріччя між тимчасовим накопиченням коштів та необхідністю їх використання в народному господарстві.

Необхідність кредиту в умовах ринкової економіки тісно пов'язана з особливостями кругообігу індивідуальних капіталів. Також кредит необхідний для становлення нових підприємств малого та середнього бізнесу, впровадження нової техніку технологій.

Завдяки кредиту зменшується час на задоволення господарських та особистих потреб; кредитори мають можливість отримати додаткові грошові кошти при передачі певної суми вільних ресурсів позичальнику.

Отже, необхідність кредиту викликана існуванням товарно-грошових відносин. Його передумовою є наявність вільних коштів у суб'єктів економічних відносин наявність поточних або майбутніх доходів у позичальників. Конкретні причини, зумовлюють необхідність кредиту, - коливання потреби в обігових коштах суб'єктів ринку, а також виникнення потреби у створенні та відтворенні основного капітал.

Кредит − це економічні відносини між суб'єктами ринку з приводу перерозподілу вартості на засадах зворотності, строковості і платності. Лише пізніше кредит стали ототожнювати з механізмом взаємодії з економічним середовищем, що відповідає сучасним уявленням про механізм реалізації кредитних відносин.

Характерними ознаками кредиту в ринковій економіці є:

• позичальниками виступають суб'єкти господарювання, а кредиторами банківські установи;

• гроші, надані в позику, використовуються позичальником як капітал (на виробничі потреби);

• джерелом позикового відсотка є прибуток на позичені кошти;

• кредит використовується як механізм перерозподілу капіталів у суспільне виробництві та для вирівнювання норми прибутку.

Об'єктом кредитних відносин є грошові або матеріальні цінної відносно яких укладається кредитна угода.

Суб'єктами кредитних відносин є:

кредитор − сторона, що передає вартість у грошовій чи натуральній формі іншому суб'єкту ринку на засадах зворотності, строковості і платності;

позичальник − сторона, що одержує позику.

Сутність кредиту також визначається його функціями. Взагалі функція – це специфічне відображення дії. Функціями кредиту в ринковій економіці є специфічні ознаки і дії, які відрізняють кредити від інших економічних категорій і відображають його суть. Існують такі функції кредиту:

1. Перерозподільна функція кредиту . За допомогою кредиту відбувається перерозподіл вартості на засадах зворотності, з одного боку, здійснюється нагромадження грошових капіталів за рахунок збережень економічних агентів, а з іншого – їх розміщення серед інших агентів ринку. Роль перерозподільної функції - дає змогу зосередити капітал у найбільш пріоритетних сферах економічної діяльності, здійснити переорієнтацію виробництва й стабілізувати економіку.

2. Функція заміни готівкових коштів безготівковими, що сприяє прискоренню обігу грошей, економії витрат грошового обігу, дозволяє впроваджувати прогресивні системи розрахунків й коригувати необхідну кількість грошей в обігу та забезпечує купівельну стабільність грошової одиниці.

3. Контрольно-стимулююча функція кредиту: під час кредитування забезпечується контроль за дотриманням умов та принципів надання кредиту з боків суб'єктів кредитної угоди; при цьому банк здійснює як попередній, так і поточний контроль за діяльністю позичальника. Дію цієї функції відчуває на собі й кредитор. Необхідність вилучити з обігу кошти й вкласти їх у надійні доходні позики стимулює кредитора до прискорення обігу свого капіталу, накопиченні вільних коштів, більш економічного їх витрачання, підвищення своєї кваліфікації тощо.

4. Функція капіталізації вільних грошових коштів полягає у трансформації завдяки кредиту грошових накопичень та заощаджень юридичних осіб у вартість, яка приносить дохід тобто позиковий капітал.

Свої функції кредит може виконувати тільки в умовах розвинутої ринкової економіки, коли сутність кредиту та закономірність його руху може виявлятися найбільш повно.

Кредитні відносини можуть бути реалізовані завдяки певним принципам. Принципи кредитування – це основні правила поведінки кредитора та позичальника в процес реалізації кредитних операції. До таких принципів відносяться:

• строковість;

• платність;

• цільовий характер;

• забезпеченість;

• диференційований підхід;

• завершеність.

Кредитні відносини реалізуються тоді, коли інтереси кредитора та позичальника відносно конкретних параметрів позики співпадають, особливо це стосується цільового призначення, забезпеченості, строків та величини відсотку.

Внаслідок зміни економічних умов у країні відбуваються зміни ролі кредиту та сфери його застосування. Так, в умовах функціонування повноцінних грошей роль кредиту була незначною, бо зміна маси грошей незначною мірою залежала від застосування кредиту. Зменшення маси повноцінних грошей в обігу здійснювалося перетворенням їх у скарб (без участі кредиту), і навпаки.

При функціонуванні неповноцінних грошей збільшення або зменшення їх маси відбувається завдяки кредитним операціям, внаслідок чого роль кредиту зростає.

Ще більш важливою є роль кредиту в умовах інфляції, бо регулювання грошової маси в обігу за допомогою кредиту має велике значення для підтримання стабільності купівельної спроможності грошової одиниці.

У перехідній економіці роль кредиту зростає, розширюється сфера кредитних відносин, розвиваються методи кредитування та управління кредитом, а саме:

• розширюється сфера застосування кредиту;

• вдосконалюються методи кредитування;

• починає використовуватися комерційний та іпотечний кредити;

• підвищується роль кредиту як джерела інвестицій.

В сучасній перехідній економіці України роль всіх форм і видів кредиту швидко зростає. Розширюється сфера застосування кредитних відносин, формується необхідна інфраструктура кредитного ринку, вдосконалюються методи кредитування й управління кредитним процесом. Розширюються права і можливості комерційних банків та інших клієнтів. Розвиток акціонерних товариств стимулює розширення кредитних операцій з цінними паперами, кредитування під заставу цінних паперів, зростає роль кредиту як провідного джерела інвестицій, прискорення руху й оновлення суспільного капіталу.