4. Организация безналичных расчетов в рф. Система межбанковских расчетов

Безналичные   расчеты  - денежные расчеты, производимые путем записей на счетах в банках, когда денежные суммы списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя.  Безналичные   расчеты  организовываются по определенной системе, под которой понимается совокупность принципов  организации   безналичных   расчетов, требований, предъявляемых к их  организации, определенных конкретными условиями хозяйствования, а также форм и способов расчетов и связанного с ними документооборота.

Безналичные   расчеты  осуществляются через кредитные  организации  (филиалы) и (или) через ЦБРФпо счетам, открытым на основании договора банковского счета или договора кор/счета (субсчета) (далее, в зависимости от необходимости, - счета или счет), если иное не установлено законодательством и не обусловлено используемой формой расчетов. Расчетные операции по перечислению денежных средств через кредитные организации  (филиалы) могут осуществляться с использованием:

1) корреспондентских счетов (субсчетов), открытых в ЦБ РФ; 2) кор/счетов, открытых в других кредитных  организациях; 3) счетов участников  расчетов, открытых в небанковских кредитных организациях, осуществляющих расчетные операции;

4) счетов межфилиальных  расчетов, открытых внутри одной кредитной организации.

Межбанковские   расчеты  - это  система  безналичных расчетов между кредитными организациями. Функции  межбанковских   расчетов:

1) размещение денежных средств в виде депозитов и кредитов; 2) переучет векселей друг у друга и в ЦБ РФ; 3) покупка (продажа) ценных бумаг; 4) предоставление централизованных кредитов; 5) расчетно-кассовое обслуживание клиентов по поручению друг друга на основе корреспондентских отношений.

Для осуществления расчетов заключаются договоры между кредитными организациями и открывается кор/счет.

Корреспондентский счет - банковский счет кредитной организации, на котором отражаются расчеты, произведенные одной кредитной организацией по поручению другой кредитной организации на основе заключенного договора. Важное место в  системе  межбанковских   расчетов  занимает клиринг. Клиринговые расчеты проводились и проводятся ЦБ РФ между одногородними коммерческими банками.

Клиринг представляет собой систему безналичных расчетов за товары и услуги, основанную на зачете взаимных требований и обязательств. Основу клиринга в банковской сфере составляют корреспондентские счета банков. Объектами межбанковского  клиринга могут быть различные виды документов: платежные поручения, переводы, чеки, векселя, ценные бумаги, аккредитивы, кредиты, займы и др. Система  клиринговых центров предполагает полную компьютеризацию всей банковской инфраструктуры, что позволяет осуществлять  межбанковские   расчеты  практически мгновенно.

5. Ресурсы банка. Пассивные операции банков

Ресурсы   банка  - это собственные средства банка (капитал) и его обязательства (привлеченные средства), используемые для проведения активных операций.  Ресурсы  банка  являются базой формирования его кредитного потенциала. Кредитный потенциал банка представляет собой разницу между суммой всех мобилизованных банком средств и обязательными резервами. Капитал банка выполняет следующие функции:

1) регистрационную - при создании кредитной организации; 2) эмиссионную - при формировании акционерного капитала; 3) регулирующую - является капитальной базой расчета экономических нормативов деятельности банка; 4)   резервную (защитную) - обеспечивает определенные гарантии вкладчикам, кредиторам и клиентам банка;

5) оперативную - обеспечивает развитие банка, возможности наращивания объема банковских операций.

Пассивные операции банка - операции, посредством которых банки формируют ресурсы для проведения кредитных и других активных операций. Направлены на привлечение денежных средств банками, причем большая часть - на аккумуляцию временно свободных средств клиентов (хозяйственных организаций, других банков, предпринимателей, населения. Ресурсы комбанков формируются за счет собственных, привлеченных и эмитированных средств. Пассивные операции играют важную роль в деятельности коммерческих банков. Именно с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на рынке. Существует четыре формы пассивных операций комбанков:

1.Первичная эмиссия ценных бумаг коммерческого банка. 2.Отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов. 3.Получение кредитов от других юридических лиц. 4.Депозитные операции.

Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте. Новые же ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных операций. С помощью первых двух форм пассивных операций создается первая крупная группа кредитных ресурсов - собственные ресурсы. Следующие две формы пассивных операций создают вторую крупную группу ресурсов - заемные, или привлеченные, кредитные ресурсы.

1. Собственные ресурсы банка представляют собой банковский капитал и приравненные к нему статьи. Роль и величина собственного капитала комбанков имеют особенную специфику, отличающуюся от предприятий, занимающихся другими видами деятельности тем, что за счет собственного капитала банки покрывают менее 10% общей потребности в средствах. Обычно государство устанавливает для банков минимальную границу соотношения между собственными и привлеченными ресурсами. Собственные ресурсы являются главным источником вложений в долгосрочные активы. К собственным средствам относятся акционерный, резервный капитал и нераспределенная прибыль.

Акционерный капитал (или уставный фонд банка) создается путем выпуска и размещения акций. Как правило, банки по мере развития своей деятельности и расширения операций последовательно осуществляют новые выпуски акций.

Резервный капитал или резервный фонд банков образуется за счет отчислений от прибыли и предназначен для покрытия непредвиденных убытков и потерь от падения курсов ценных бумаг. Нераспределенная прибыль - часть прибыли, остающаяся после выплаты дивидендов и отчислений в резервный фонд.

2.Привлеченные средства банков покрывают свыше 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Это депозиты (вклады), а также контокоррентные и корреспондентские счета. Основную часть привлеченных средств составляют депозиты, которые подразделяются на вклады до востребования, срочные и сберегательные вклады.