Глава 2. Организация имущественного страхования в ооо «страховая компания «согласие»

2.1. Характеристика экономической деятельности ооо «Страховая компания «Согласие»

Общество с ограниченной ответственностью «Страховая Компания «Согласие» является юридическим лицом, созданным в соответствии с законодательством Российской Федерации. Общество создано 28 сентября 1993 г. как Акционерное общество закрытого типа «Согласие», 2 августа 1995 г. наименование было изменено на Закрытое акционерное общество страховая компания «ИНТЕРРОС-СОГЛАСИЕ», 30 июля 1999 г. организация была преобразована в общество с ограниченной ответственностью Страховая компания «Интеррос-Согласие», 20 июня 2002 г. название изменилось на Общество с ограниченной ответственностью «Страховая Компания «Согласие» за ОГРН 1027700032700.

Полное фирменное наименование общества на русском языке: Общество с ограниченной ответственностью «Страховая Компания «Согласие».

Сокращенное наименование на русском языке: ООО «СК «Согласие».

Место нахождения общества: 129110, Российская Федерация, г. Москва, ул. Гиляровского, дом 42.

Место нахождения филиала: 675000, Амурская область, г. Благовещенск, переулок Святителя Иннокентия, дом 5.

Уставный капитал общества составляется из номинальной стоимости долей его участников и составляет 7 287 800 000 (семь миллиардов двести восемьдесят семь миллионов восемьсот тысяч).

Общество является коммерческой организацией, преследующей в качестве основной цели своей предпринимательской деятельности извлечение прибыли.

Организация учреждена на неограниченный срок, обладает полной хозяйственной самостоятельностью, имеет в собственности обособленное имущество, которое учитывается на самостоятельном балансе, имеет расчетный и иные, в том числе валютный, счета в банках на территории Российской Федерации и за рубежом, от своего имени выступает участником гражданского оборота, приобретает и осуществляет имущественные и личные неимущественные права, несет обязанности, может выступать в качестве истца и ответчика в суде, в арбитражном или третейском суде, перед мировыми судьями.

Общество может открывать представительства, создавать филиалы, агентства на территории Российской Федерации и за рубежом в порядке, установленном действующим законодательством Российской Федерации и уставом. Представительства, филиалы, агентства осуществляют деятельность от имени общества, которое несет ответственность за их деятельность.

Общество в своей деятельности руководствуется действующим законодательством, уставом и разработанными на их основе нормативными актами общества.

Общество несет ответственность по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом.

Имущество, созданное за счет вклада участника общества, а также произведенное и приобретенное обществом в процессе его деятельности, принадлежит обществу на праве собственности.

Высшим органом общества является общее собрание участников, которое принимает решение о распределении прибыли. Часть чистой прибыли, подлежащей распределению между участниками, распределяется пропорционально их долям в уставном капитале.

В организации создается резервный фонд путем ежегодного отчисления не менее 5% от чистой прибыли до достижения им размера, равного 25% от уставного капитала. Из доходов, остающихся после уплаты налогов и поступающих в распоряжение общества могут создаваться фонды, которые необходимы для обеспечения деятельности организации.

Общество не отвечает по обязательствам своего участника. Участник общества несет риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости внесенного им вклада. Участник общества, внесший вклад в уставный капитал не полностью, несёт ответственность по обязательствам общества в пределах стоимости неоплаченной части вклада.

Предметом деятельности общества являются:

• проведение всех видов страховых и перестраховочных операций в рублях и иностранной валюте, как в России, так и за рубежом, за исключением страхования жизни;

• разработка правил и условий страхования, тарифов страховой премии и комиссионного вознаграждения;

• разработка и издание инструкций по страховым и другим вопросам своей деятельности;

• оценка страховых рисков, определение размера ущерба и страховых выплат;

• представление интересов, российских, иностранных юридических и физических лиц на территории Российской Федерации, в том числе в качестве аварийного комиссара;

• осуществление инвестиционной деятельности в Российской Федерации и за рубежом;

• принятие и продажа, в том числе на аукционах, оставшегося после страхового случая имущества, а также восстановление и замена его частично или полностью вместо выплаты страхового возмещения по убытку;

• получение кредитов, предоставление займов, внесение депозитов, выдача банковских гарантий, размещение денежных средств на коммерческой основе;

• размещение собственных и привлеченных средств во все виды имущества, разрешенных к обороту на территории Российской Федерации, в том числе в недвижимость, валюту, ценные бумаги и иные активы;

• проведение консультационной, оценочной, экспертной и исследовательской деятельности, связанной со страхованием;

• оказание услуг юридического и финансового характера страхователям;

• осуществление размещения облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг в соответствии с действующим законодательством;

• распространение в Российской Федерации и за границей любых видов печатной продукции и рекламы в соответствии с целями деятельности Общества;

• осуществление внешнеэкономической деятельности в соответствии с действующим законодательством;

• ведение совместной деятельности с российскими и иностранными юридическими лицами;

• оказание финансовой и иной помощи на возмездной и безвозмездной основе (благотворительная деятельность);

• осуществление проектного финансирования;

• участие в строительстве, приобретении, отчуждении в Российской Федерации и за границей движимого и недвижимого имущества;

• защита государственной тайны в соответствии с законодательством Российской Федерации;

• осуществление иной деятельности, не противоречащей действующему законодательству.

Общество может самостоятельно планировать свою хозяйственную, финансовую, коммерческую деятельность, открывать представительства, создавать филиалы, агентства как на территории РФ, так и за рубежом.

Высшим органом управления организацией является Общее собрание участников.

Основными конкурентами ООО «СК «Согласие» на страховом рынке являются:

1. ОАО «Росгосстрах» – крупнейшая в России страховая компания, предоставляющая широкий спектр страховых услуг частным лицам и компаниям для защиты от самых разнообразных рисков. Компания занимает первое место по объёмам собираемой страховой премии в России. Относится к категории системообразующих российских страховых компаний.

2. ОАО «РЕСО-ГАРАНТИЯ» – универсальная страховая компания, созданная в 1991 году. Компания имеет лицензию на более 100 видов страховых услуг и перестраховочную деятельность. Является также одной из системообразующих российских страховых компаний.

3. СОАО «ВСК» – является крупнейшей общероссийской универсальной страховой компанией, занимается реализацией более 100 видов современных страховых услуг, обеспечивает страховую защиту свыше 125 000 предприятий и организаций, а также 10 миллионов российских граждан. ВСК имеет самую разветвленную региональную сеть среди российских страховых компаний, работающих в рамках единого юридического лица, — более 600 филиалов и отделений в основных административных и промышленных центрах России. 

4. ОСАО «Ингосстрах» – одна из крупнейших российских страховых компаний, стабильно входит в Топ 10 страховщиков РФ. Относится к категории системообразующих российских страховых компаний.

5. «Страховая группа «УралСиб» – универсальный страховщик федерального масштаба, один из лидеров национального страхового рынка. Компания оказывает широкий спектр страховых услуг розничным и корпоративным клиентам. Одно из основных преимуществ Страховой группы УРАЛСИБ это развитая филиальная сеть. Региональная сеть компании насчитывает свыше 400 точек продаж: подразделения компании ведут работу в 250 городах 72 регионов России.

6. ООО СК «ВТБ Страхование» – универсальная страховая компания, относящаяся к системообразующим, является одним из лидеров страхового рынка России. Среди клиентов компании – предприятия оборонно-промышленного комплекса, водного и воздушного транспорта, деревообрабатывающей, угольной, химической промышленности, энергетического машиностроения, строительства, сферы финансов, торговли, энергетики и другие. Филиалы и офисы продаж «ВТБ Страхование» работают более чем в 90 крупнейших городах России. 

7. ОАО «АльфаСтрахование» – одна из крупнейших российских страховых компаний с универсальным портфелем услуг, включающим как комплексные программы защиты интересов бизнеса, так и широкий спектр страховых продуктов для частных лиц. Согласно лицензии, компания предлагает более 100 продуктов, включая продукты по страхованию жизни. Также относится к категории системообразующих российских страховых компаний.

8. ОАО «Согаз» – крупная российская страховая компания, отнесена к разряду системообразующих, лидер одноименной страховой группы. По совокупному размеру получаемых страховых премий стабильно занимает 2-ое место в России.

Таким образом на рынке страховых услуг работает большое количество компаний, которые являются системообразующими, также как и ООО «СК «Согласие». Компания имеет лицензии на осуществление практически всех видов страхования и перестрахования, разрешенные законодательством РФ. Наличие разветвленной сети продаж позволяет компании осуществлять страховую защиту имущественных интересов клиентов практически на всей территории страны. Рейтинговыми агентствами «Эксперт РА» и «Национальное рейтинговое агентство» компании были присвоены рейтинги исключительно высокого уровня надёжности. Профессиональное сообщество по достоинству оценило достижения и качество услуг компании «Согласие» на страховом рынке России путем присвоения ей различных наград.

Для анализа результатов деятельности ООО «СК «Согласие» представлены основные финансовые результаты (см. табл. 2.1).

Таблица 2.1 – Основные финансовые результаты деятельности ООО «Страховая компания «Согласие»

Показатели	2011	2012	2013	Изменение в 2013 г.
				К 2011 г.		К 2012 г.
				Абс., тыс. руб.	Отн., %	Абс., тыс. руб.	Отн., %
Заработанные страховые премии, тыс. руб.	22 336 046	31 451 352	39 276 746	16 940 700	75,8	7 825 394	24,9
Выплаты по договорам страхования, сострахования и перестрахования, тыс. руб.	12 855 726	18 569 963	23 594 379	10 738 653	83,5	5 024 416	27,1
Прибыль (убыток) до налогообложения, тыс. руб.	97 021	86 093	80 426	-16 595	-17,1	-5 667	-6,6
Чистая прибыль (убыток), тыс. руб.	52340	47 285	37 983	-14 357	-27,4	-9 302	-19,8

Из приведенных в таблице данных видно, что за исследуемый период существенно вырос показатель заработанных страховых премий, который составил в 2013 году 39 276 746 тысяч рублей, что по сравнению с 2012 годом выше на 7 825 394 тысяч рублей или на 24,9 %, и на 16 940 700 тысяч рублей или на 75,8 % выше по отношению к 2011 году. Показатель выплат по договорам страхования, сострахования и перестрахования составил в 2013 году 23 594 379 тысяч рублей, что в сравнении с 2012 годом выше на 5 024 416 тысяч рублей или на 27,1 %, а в сравнении с 2011 годом показатель вырос на 10 738 653 тысяч рублей или на 83,5 %. Значительное увеличение показателя выплат по договорам повлияло на снижение показателей прибыли. Прибыль до налогообложения в 2013 году составила 80 426 тысяч рублей, что на 5 667 тысяч рублей или на 6,6 % меньше, чем в 2012 году, а также на 16 595 тысяч рублей или 17,1% меньше показателя 2011 года. Показатель чистой прибыли за последние три года также имел тенденцию к снижению, в 2013 году он составил 37 983 тысяч рублей, что на 9 302 тысяч рублей или на 19,8 % меньше чем в 2012 году, а также на 14 357 тысяч рублей или на 27,4 % меньше показателя 2011 года. Таким образом «СК «Согласие» получает прибыль, согласно результатам хозяйственной деятельности, но исходя из данных таблицы видно, что наметилась тенденция к ее снижению.

Данные для анализа динамики видов страхования представлены в таблице Приложения 1.

Из приведенных в таблице данных видно, что общая сумма начисленных договоров в 2013 году составила 90 332 516,02 рублей, что по сравнению с 2011 и 2012 годами выше на 30 605 716,03 рублей (51,2 %) и на 29 855 057,39 рублей (49,4 %) соответственно. На данные изменения повлияли показатели начисленных договоров по видам, входящие в общий. Показатель имущественного страхования является первым по величине, он составил 47 978 757,21 рублей в 2013 году, что на 4 449 890,4 рублей или на 10,2 % больше показателя 2011 года и на 2 309 307,61 рублей или на 28,8 % больше показателя 2012 года. Вторым по величине является показатель страхования ответственности, в 2013 году он составил 29 311 620,97 рублей, что на 24 857 169,56 рублей или на 558 % больше показателя 2011 года, и на 22 094 948,94 рублей (306,2 %) больше показателя 2012 года. Показатель медицинского страхования является третьим по величине, в 2013 году он составил10 368 141,20 рубль, по сравнению с 2011 годом он увеличился на 180 169,52 рублей (1,8 %) и на 4 007 420,09 рублей (63,0 %) по отношению к 2012 году. Существенно увеличились объемы заключенных договоров по страхованию от несчастных случаев и болезней (увеличение на 1 578 758,24 рублей или 198,6 % по отношению к 2011 году и на 1 341 128,23 рублей или 129,9 % по сравнению с показателем 2012 года), а страхование жизни уменьшилось по сравнению с 2011 годом на 460 271,69 рубль или 60,5 % и увеличилось на 102 252,52 рубля 51,7 % по отношению к 2012 году.

Таким образом можно сделать вывод, что изменения показателей за рассматриваемый период крайне неоднородны, особенно это видно по относительным изменениям. Относительно стабильными изменениями обладает показатель имущественного страхования, самые крупные изменения присущи показателю страхования ответственности.

Структурные изменения по видам страхования в общей сумме начисленных страховых договоров представлены в таблице 2.2.

Таблица 2.2 – Структура видов страхования в Амурском региональном филиале ООО «Страховая компания «Согласие»

Процент

Показатели	2011 г.	2012 г.	2013 г.	Изменение в 2013 г.
				к 2011 г.	к 2012 г.
				Абс.	Абс.
Общая сумма начисленных договоров по всем видам страхования	100,00	100,00	100,00	0,00	0,00
В том числе:
Имущественное страхование	72,88	75,51	53,11	- 19,77	- 22,40
Медицинское страхование	17,06	10,52	11,48	- 5,58	0,96
Страхование от несчастных случаев и болезней	1,33	1,71	2,63	1,30	0,92
Страхование жизни	1,27	0,33	0,33	- 0,94	0,00
Страхование ответственности	7,46	11,93	32,45	24,99	20,52

Исходя из данных таблицы видно, что за исследуемый период удельный вес имущественного страхования в общей сумме начисленных договоров является самым высоким по сравнению с другими видами страхования, однако наметилась тенденция по его снижению, так в 2013 году этот показатель составил 11,48 % от общего числа заключенных договоров, что на 19,77 % ниже чем в 2011 году и на 22,40 % ниже показателя 2012 года. Вторым по величине удельного веса является показатель страхования ответственности, его доля 32,45 %, что на 24,99 больше показателя 2011 года и на 20,52 % больше показателя 2012 года. Третий по величине показатель – медицинское страхование, доля которого составила 11,48 % от общей суммы начисленных договоров, уменьшившись по сравнению с 2011 годом на 5,58 % и увеличившись на 0,96 % по сравнению с 2012.Таким образом, несмотря на положительные показатели относительных и абсолютных изменений (см. табл. 2.2) удельный вес имущественного страхования снижается, это зависит от увеличения общей суммы страховых договоров, а также от увеличения удельного веса иных видов страхования, таких как страхование ответственности и страхование от несчастных случаев и болезней.