Вопросы для самостоятельной работы

2.1. Порядок работы временной администрации.

2.2. Порядок ликвидации банков и ведения конкурсного производства.

2.3. Особенности реорганизации российских коммерческих банков.

2.4. Цели пруденциального банковского надзора.

2.5. Функции и задачи службы внутреннего контроля кредитной организации.

Тема 3. Пассивные операции коммерческого банка

Цель лекции. Ознакомить студентов с процессом формирования и управления пассивами банка, тенденциями в изменении структуры ресурсов, а также оценкой ресурсной базы банка.

План лекции.

3.1.Понятие пассивных операций и структура ресурсов коммерческого банка.

Виды пассивных операций по форме мобилизации ресурсов: депозитные и не депозитные операции, классификация депозитов в зависимости от срока изъятия и юридического статуса вкладчика. Риски пассивных операций.

3.2.Депозитная политика банка, факторы, определяющие выбор физическими и юридическими лицами банка для размещения денежных средств. Количественные показатели, характеризующие ресурсную базу банка.

3.3.Стоимость привлеченных ресурсов.

3.4.Собственные средства (капитал) банка: элементы и уровни капитала. Международные и российские стандарты оценки достаточности капитала. Внешние и внутренние источники прироста капитала. Основные показатели оценки достаточности собственных средств (капитала) банка и порядок их расчета.

Пассивные операции банка – это совокупность операций (способов, приемов, методов), посредством которых формируется его ресурсы, увеличиваются денежные средства, находящиеся на пассивных счетах банка.

Формирование пассивов – базовая задача любого коммерческого банка.

К пассивным операциям относятся:

1) взносы в уставный капитал банка (продажа акций или паев их первым владельцам);

2) получение прибыли банком, а также формирование или увеличение фондов;

3) депозитные операции;

4) недепозитные операции.

Пассивные операции позволяют привлекать в банки, денежные средства, уже находящиеся в обороте. Новые ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных операций.

Ресурсы коммерческого банка – это совокупность средств, имеющихся в распоряжении банка и используемые для осуществления активных операций.

По способу образования ресурсы подразделяются на собственные и привлеченные средства. По форме мобилизации ресурсов пассивные операции подразделяются на депозитные и недепозитные.

Депозиты – денежные средства, внесенные в банк клиентами и используемые им в соответствии с режимом счета и банковским законодательством.

Недепозитные привлеченные средства банк получает в виде займов или путем продажи собственных долговых обязательств на денежном рынке.

Для привлечения ресурсов банки прибегают к выпуску ценных бумаг:

а) облигаций: именных и на предъявителя, на бумажных носителях и в бездокументарной формы, в национальной и иностранной валюте и депозитных и сберегательных сертификатов: в разовом порядке и сериями, именные и на предъявителя;

б) векселя: до востребования и с указанием срока предъявления, процентные, дисконтные и беспроцентные векселя.

Другими недепозитными источниками привлечения средств являются займы на межбанковском рынке, операции Репо, кредиты Банка России в порядке рефинансирования при обязательном соблюдении экономических нормативов и резервных требований. Банк России предоставляет кредиты в форме овернайт, внутридневной и ломбардной (на основе генерального соглашения заключаемого между кредитной организацией и территориальным управлением Банка России.

Привлеченные средства классифицируются по срокам привлечения: средства на расчетных и текущих счетах, средства на счетах до востребования, срочные вклады и депозиты. В зависимости от срока, на который заключен договор банковского вклада, различают депозиты до востребования, срочные депозиты и сберегательные вклады. По ликвидности средства на расчетных и текущих счетах и счетах до востребования являются высоколиквидными, а срочные вклады и депозиты – малоликвидными.

Основными рисками, связанными с пассивными операциями являются:

- риск несбалансированной ликвидности, проявляющейся в процессе массового востребования депозитов;

- риск утраченной выгоды при невозможности для банка в силу различных причин привлечь необходимые средства в депозиты для проведения активных операций;

- процентный риск возникает в связи с неблагоприятно складывающейся ситуацией на рынке депозитов (их удорожанием);

- риск трансформации, проявляющийся в результате того, что ресурсы привлекаются на краткосрочном рынке, где они дешевле и продаются на долгосрочном, где они дороже.

Депозитная политика банка – это стратегия и тактика банка по привлечению средств вкладчиков и других кредиторов и определению наиболее эффективной с точки зрения ликвидности, надежности и прибыльности банка.

Цель – удовлетворение нужд ликвидности банка путем активного изыскания средств по мере необходимости и определение наиболее эффективной комбинации источников. Важнейшие особенности депозитной политики в России:

- неэффективная структура банков при значительном инвестиционном потенциале населения;

- недостаток форм привлечения ресурсов домохозяйств, потребность в создании новых сберегательных институтов и создание законодательной базы их деятельности;

- отказ государства от гарантирования вкладов физических лиц (не считая Сбербанка РФ);

- наличие монополиста – Сбербанка РФ.

Факторами, определяющими выбор физическими и юридическими лицами коммерческого банка для размещения денежных средств, являются:

Факторы, которые учитывают физические лица		Факторы, которые учитывают юридические лица
1. Удобство расположения банка (филиала). 2. Ставка по вкладам. 3. Широта ассортимента оказываемых услуг. 4. Надежность банка. 5. Участие банка в системе страхования вкладов физических лиц коммерческими банками. 6. Низкая плата за обслуживание.		1. Финансовая устойчивость банка. 2. Возможность банка стать надежным источником кредитования в достаточных объемах в будущем. 3. Уровень квалификации банковского персонала. 4.Соотношение ставок по кредитам в данном банке со ставками конкурирующих банков. 5. Качество финансовых консультаций, предоставляемых банком. 6. Универсальность банка.

Количественные показатели, характеризующие ресурсную базу банка: