Иные организации (образования), действующие в сфере предпринимательской деятельности

Правовое положение кредитных организаций

Оно регулируется ФЗ о банках и банковской деятельности.

Кредитные организации – субъекты, обладающие исключительной правоспособностью. Т.е. они могут осуществлять только те виды деятельности, которые указаны в законе.

Кредитная организация– ЮЛ, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения Банка России имеет право осуществлять банковские операции.

Это родовое понятие. Все кредитные организации подразделяются на 2 основные группы:

• Банки– кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять совокупность следующих банковских операций:

• Привлечение во вклады денежных средств ФЛ и ЮЛ

• Размещение указанных средств от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности, срочности

• Открытие и ведение банковских счетов ФЛ и ЮЛ.

Банк – это та организация, которая осуществляет и другие операции, но лицензию надо получить минимум на эти 3. а всего их 9. если этих 3 операций нет, это не банк.

• Небанковские кредитные организации– это кредитные организации, имеющие право осуществлять отдельные виды банковских операций, допустимые сочетания которых устанавливаются ЦБРФ.

К банковским операциям относится:

1. привлечение денежных средств ФЛ и ЮЛ во вклады,

2. размещение привлечённых денежных средств от своего имени и за свой счёт

3. открытие и ведение банковских счетов

4. осуществление расчётов по поручению ФЛ и ЮЛ, в том числе банков корреспондентов

5. инкассация денежных средств, векселей, платёжных и расчётных документов, кассовое обслуживание ФЛ и ЮЛ

6. купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах

7. привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов

8. выдача банковских гарантий

9. осуществление переводов денежных средств по поручению ФЛ без открытия банковских счетов.

Кроме вышеуказанных банковских операций кредитные организации могут осуществлять следующие сделки:

• выдача поручительств за 3х лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме

• приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме

• доверительное управление денежными средствами и иным имуществом

• предоставление в аренду ФЛ и ЮЛам специальных помещений или сейфов

• лизинговые операции

• оказание консультационных и информационных услуг.

Все банковские операции и иные сделок осуществляются по общему правилу в рублях, а в случае наличия лицензии ЦБРФ и в иностранной валюте.

Кредитные организации могут создавать союзы, ассоциации, участвовать в банковской группе или холдинге. Союзы и ассоциации создаются для защиты интересов и представления своих членов, координации деятельности, развития межрегиональных и международных связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач. Данные организации создаются не для извлечения прибыли, им запрещено осуществлять банковские операции.

Союзы и ассоциации кредитных организаций уведомляют банк России о своём создании в месячный срок после регистрации, а регистрируются они как некоммерческие организации.

Банковская группа– не являющаяся ЮЛом объединение кредитных организаций, в котором одна (головная) кредитная организация оказывает прямо или косвенно существенное влияние на решения, принимаемы органами правления другой (других) организаций.

Банковский холдинг- не являющееся ЮЛ объединение ЮЛ с участием кредитных организаций, в котором ЮЛ, не являющееся кредитной организацией (головная организация банковского холдинга), имеет возможность прямо или косвенно оказывать существенное влияние на решения, принимаемы органами управления кредитных организаций.

Под существенным влиянием понимается возможность определять решения, принимаемые органами управления ЮЛ, условия ведения им предпринимательской деятельности по причине участия в его уставном капитале или в соответствии с условиями договора, заключаемого между ЮЛами, входящими в состав банковской группы или холдинга, назначать единоличный исполнительный орган и / или более половины состава коллегиального исполнительного органа ЮЛ, а также определять избрание более половины совета директоров либо наблюдательного совета ЮЛ.

О создании банковской группы или холдинга головная организация должна уведомлять Банк России. При создании подобных объединений необходимо учитывать, а в определённых случаях получать согласие ФАС РФ.

Осуществление непосредственной деятельности кредитной организации. Структура органов управления кредитной организации зависит от той организационно-правовой формы, в которой создаётся организация (это может быть только хозяйственное общество на основе любой формы собственности). Органами управления могут быть единоличный и коллегиальны исполнительный орган, а также самый высший орган управления – общее собрание.

При создании кредитной организации необходимо получать согласие ЦБРФ на занятие определенными лицами руководящих должностей. Подобные действия осуществляются также при смене лиц, занимающих руководящие должности.

Порядок создания и лицензирования кредитных организаций.

КО как любое ЮЛ подлежит гос.регистрации в соответствии с законом о регистрации ЮЛ и ИП.

Изначально учредители не позднее одного месяца после подписания учредительного договора и утверждения устава представляет в территориальное учреждение банка России по месту предполагаемого нахождения КО следующие документы:

• заявление о государственной регистрации кредитной организации

• учредители должны предоставить документы, подтверждающие право собственности одного из них на здание либо помещение, в котором будет располагаться КО и обязательство о предоставлении его в аренду в случае регистрации КО, если указанное здание или помещение не будет вноситься в качестве вклада в уставный капитал

• документы об уплате государственной пошлины за регистрацию КО и лицензионного сбора за рассмотрение вопроса о выдаче лицензии. Лиц.сбор – 0,1% от уставного капитала.

• Копии документов о государственной регистрации и учредительные документы учредителей – ЮЛ; аудиторское заключение о достоверности финансовой отчётности учредителей ЮЛ с приложением балансов и отчётов о прибылях и убытках (они предоставляются за последние 3 года).

• Список учредителей КО на бумажном носителе и в электронном виде

• Анкеты кандидатов на должности руководителя КО, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера.

• Заключение ФАС о согласовании вопроса создания КО и о соблюдении антимонопольных правил

• Учредительные документы – устав и учредительный договор вновь создаваемой КО

• Опись всех представленных документов

До предоставления выше названных документов учредители должны согласовать с банком России предполагаемое наименование КО. Учредители посылают запрос, банк России предоставляет возможность использовать наименование, оно резервируется за учредителями на 12 месяцев.

Общий срок для рассмотрения документов – 6 месяцев. Из них 4 месяца документы рассматривает территориальное учреждение, куда изначально подаются документы, а затем после положительного заключения документы направляются в головной офис ЦБРФ, который непосредственно принимает решение о государственной регистрации.

В случае наличия замечаний в территориальном отделении Банка России документы возвращаются учредителям на доработку. А исправленные и доработанные документы считаются вновь поданными и рассматриваются в течение 6 месяцев.

Когда Банк Росси примет решение о регистрации, он направляет соответствующий пакет документов, подтверждающий его решение, в государственный регистрирующий орган (ФНС) о месту нахождения создаваемой кредитной организации. На основании полученных документов налоговый орган регистрирует вновь создаваемую кредитную организацию как ЮЛ.

После того как все необходимые сведения внесены в реестр ЮЛ, необходимый пакет документов направляется обратно в Банк с сопроводительным письмом. Банк России не позднее 3 рабочих дней с момента получения документов от ФНС совершает следующие действия: 1) ставит на титульном листе каждого из представленных учредительных документов оттиск штампа с указанием даты гос.регистрации КО и государственного регистрационного номера, 2) вносит сведения о регистрации КО в книгу государственной регистрации КО

3) направляет с почтовым подтверждением учредителям КО оригинал свидетельства ФНС о внесении в ЕГРЮЛ записи о КО. 4) направляет в учреждение Банка России по 2 экземпляра свидетельств о регистрации по форме, установленной Банком России и её учредительные документы .

Сообщение о гос.регистрации КО публикуется в вестнике Банка России.

В свою очередь территориальное учреждение направляет учредителям уведомление о государственной регистрации с указанием реквизитов корреспондентского счёта, на который должны быть зачислены денежные средства в счёт оплаты 100% уставного капитала в месячный срок.

Территориальное учреждение выдаёт согласованные анкеты на замещение должностей и вносит соответствующие записи в регистрационные книги по подведомственной территории.

Размер уставного капитала в банке должен составлять не менее 5 млн €, может быть 500 тысяч € если создаётся небанковская КО, если представительство иностранного банка – тоже 5 млн. €. В качестве вклада могут быть внесены денежные средства в валюте РФ, а также в иностранной валюте, недвижимое имущество. Предельный размер неденежной части не может быть более 25% уставного капитала. Не могут быть использованы в качестве вклада средства федерального бюджета, государственных внебюджетных фондов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении ФОГВ. Допускается возможность внесения денежных средств и иного имущества от имени государства, но лишь на основании закона или соответствующих актов субъектов федерации.

Центральный Банк РФ.

Источник – ФЗ о ЦБ РФ.

ЦБ является ЮЛ, имеет единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В систему Банка России входят:

• Центральный аппарат

• Территориальные учреждения

• Расчётно-кассовые центры

• Вычислительные центры

• Полевые учреждения

• Учебные заведения

• Подразделения безопасности

• Российское объединение инкассации.

Уставный капитал Банка России составляет 3 млрд. рублей и является федеральной собственностью.

Банк России осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом, которое за ним закреплено, включая золотовалютные резервы РФ. Изъятие и обременение обязательствами указанного имущества без согласия Банка России не допускается. РФ не отвечает по обязательствам ЦБ и наоборот, если иное не предусмотрено специальными ФЗ.

Цели деятельностиБанка России:

1. защита и обеспечение устойчивости рубля.

2. развитие и укрепление банковской системы РФ.

3. обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платёжной системы.

получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

ФункцииБанка России:

1. разрабатывает и проводит совместно с Правительством РФ единую государственную денежно-кредитную политику.

2. монопольно осуществляет эмиссию наличных денежных средств и организует их обращение.

3. является кредитором последней инстанции для КО и организует систему их рефинансирования.

4. устанавливает правила осуществления расчётов в РФ.

5. устанавливает правила проведения банковских операций.

6. осуществляет обслуживание счетов всех уровней бюджетной системы РФ.

7. осуществляет контроль и надзор за деятельностью КО и банковских групп.

8. регистрирует эмиссию ценных бумаг КО-ями.

9. организует и осуществляет валютный контроль и валютное регулирование.

10. устанавливает правила бухгалтерского учёта и отчётности для банковских организаций

11. устанавливает и публикует официальные курсы иностранной валюты по отношению к рублю (официального курса рубля к цветным металлам не устанавливается).

12. принимает участие в разработке платёжного баланса РФ и организует его составление.

13. устанавливает порядок и условия осуществления деятельности валютными биржами.

14. проводит анализ и прогнозирование состояния экономики РФ в целом и по регионам.

15. может осуществлять иные функции.

Органы управления Банка России.

Они состоят из Совета директоров и председателя.

Председатель ЦБ РФ назначается на должность ГД по представлению РФ. Срок полномочий председателя Банка России составляет 4 года. Решение о его назначении принимается простым большинством. Кандидатура председателя вносится на обсуждение ГД президентом не позднее чем за 3 месяца до истечения полномочий действующего председателя.

В совет директоров входит председатель ЦБ РФ и 12 членов совета директоров. Члены работают на постоянной основе, они также назначаются на свою должность ГД сроком на 4 года по представлению председателя Банка России, согласованному с президентом РФ. На заседаниях совета директоров председательствует председатель, а во время его отсутствия лицо, его замещающее.

Решения совета директоров принимаются большинством голосов от числа присутствующих при кворуме в 7 человек. Обязательно присутствие председателя Ии лица, его замещающего. Члены совета директоров не могут быть депутатами ГД и членами СФ, а также депутатами законодательных собраний СРФ либо органа местного самоуправления, государственными служащими, а также членами Правительства РФ. Если член совета директоров уже назначен на должность и является членом упомянутых органов, он обязан сложить прежние полномочия в течение месяца с момента избрания на должность члена совета директоров.

Также существует такой орган как Национальный банковский совет– коллегиальный орган Банка России. Численность его составляет 12 человек, из которых 2 направляются СФ из состава членов СФ, 3 – ГД из её состава, 3 – Президентом РФ, 3 – Правительством РФ,. 1 – Председатель Банка России.

Компетенция Национального банковского совета.

1. рассмотрение годового отчёта Банка России.

2. утверждение на основе предложений совета директоров объёма расходов Банка России.

3. рассмотрение вопросов совершенствования банковской системы РФ.

4. рассмотрение проектов основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики.

5. решение вопросов, связанных с участием Банка России в уставных капиталах КО.

6. назначение главного аудитора банка России.

7. ежеквартальное рассмотрение отчётов совета директоров по основным показателям деятельности Банка России.

8. утверждение по предложению Совета директоров правил бухгалтерского уч1та и отчётности для банка России.

9. внесение в ГД предложений о проведении проверки Счётной палатой финансово-хозяйственной деятельности Банка России и его подразделений.

10. иные функции.

Биржи.

Товарная биржа.

Правовое регулирование осуществляется на основании ФЗ о товарных биржах и биржевой торговле, а также на основании ряда подзаконных актов.

ТБ – это организация с правами ЮЛ, формирующая оптовый рынок путём организации и регулирования биржевой торговли, осуществляемая в форме гластно-публичных торгов, проводимых в заранее определённом месте и в определённое время по установленным ею правилам.

ТБ является субъектом, который обладает исключительной правосубъектностью. Т.е. биржа вправе осуществлять деятельность, непосредственно связанную с организацией и регулированием биржевой торговли и не вправе осуществлять торговую, торгово-посредническую, и иную деятельность, непосредственно не связанную с организацией биржевой торговли. Кроме того, биржа не вправе осуществлять вклады, приобретать доли, паи, акции предприятий, учреждений и организаций, если указанные субъекты не занимаются осуществлением деятельности, непосредственно связанной с организацией регулированием биржевой торговли.

Создание и лицензирование ТБ.

ТБ может быть учреждена ФЛ и ЮЛ и подлежит государственной регистрации как ЮЛ. В качестве учредителей не могут выступать высшие и местные ОГВ, банки и кредитные учреждения, страховые и инвестиционные компании и фонды, общественные и религиозные и благотворительные организации, объединения, фонды. Доля каждого из учредителей не должна превышать 10%.

Т.е. изначально создаётся само ЮЛ. Требования по внесению вкладов и размера – в зависимости от организационной формы. Закон не говорит, какой организацией по цели деятельности и какой конкретно формой должна быть ТБ, это решают учредители.

Для осуществления деятельности необходимо получить лицензию. Лицензия выдаётся комиссией по товарным биржам при федеральной службе по финансовым рынкам. Ранее эта комиссия была при антимонопольном органе. Для получения лицензии в комиссию предоставляются следующие документы:

1. заявление по установленной форме

2. устав

3. учредительный договор или заявка на регистрацию либо иной соответствующий документ, если он предусмотрен при создании ТБ

4. документ, подтверждающий факт внесения записи о ЮЛ в ЕГРЮЛ.

5. Правила биржевой торговли

6. Документ, подтверждающий внесение в уставный капитал ТБ не менее 50% объявленной суммы.

7. Документ, удостоверяющий право пользования соответствующим помещением для проведения торгов.

8. Список учредителей и распределение между ними долей в уставном капитале с указанием для ФЛ их должностей по всем местам работы.

Документы, прилагаемые к заявлению, представляются прошитыми и скреплёнными печатью биржи либо нотариально заверенными. Комиссия принимает решение о выдаче лицензии в течение 2 месяцев со дня подачи заявления со всеми необходимыми документами.

Отказать можно в выдаче лицензии по следующим основаниям:

• Представление ненадлежащим образом оформленных документов

• Несоответствие представленных документов требованиям российского законодательства.

После отказа документы возвращаются на доработку заявителю, повторное рассмотрение представленных документов – в течение 1 месяца.

Вопрос о выдаче лицензии рассматривается комиссией в присутствии заявителя. Лицензия выдаётся ТБ в течение 15 дней после принятия соответствующего решения в одном экземпляре. Товарная биржа имеет право осуществлять биржевую деятельность с даты принятия решения о выдаче ей лицензии.

Члены ТБ. Они могут быть полными и неполными. Полные члены имеют право на участие в биржевых торгах во всех секциях биржи и на определённое учредительными документами биржи количество голосов на общем собрании и на общих собраниях членов секции биржи. Неполные члены ТБ имеют право на участие в биржевых торгах соответствующей секции и на определённое учредительными документами биржи количество голосов на общем собрании членов биржи и общем собрании членов секции.

Не могут быть членами биржи:

1) служащие в данной или какой-либо другой бирже

2) предприятия, учреждения или организации, если их руководителями являются служащими данной биржи

3) высшие и местные ОГВ и управления

4) банки и кредитные учреждения, страховые и инвестиционные компании и фонды.

При этом указанные учреждения могут быть членами фондовых и валютных секций товарных бирж.

5) общественные, религиозные и благотворительные объединения, организации и фонды, а также ФЛ, которые в силу закона не могут осуществлять предпринимательскую деятельность.

Членство на бирже даёт право:

• Участвовать в биржевых торгах

• Участвовать в принятии решений на общих собраниях, а также получать дивиденды, в случае, если они предусмотрены учредительными документами,

Биржевой товар– не изъятый из оборота товар определённого рода и качества, в том числе стандартный контракт и коносамент на указанный товар, допущенный в установленном порядке биржей к биржевым торгам.

Биржевым товаром не могут быть:

• Недвижимое имущество

• Объекты интеллектуальной собственности.

Биржевые сделки– зарегистрированный биржей договор, заключаемый участниками биржевой торговли в отношении биржевого товара в ходе биржевых торгов. Порядок регистрации и оформления биржевых сделок устанавливается биржей. Сделки, совершённые на биржах, но не соответствующие выше названным признакам, не являются биржевыми и на подобные сделки не распространяются гарантии товарной биржи.

ТБ не вправе совершать биржевые сделки от своего имени и за свой счёт.

Виды биржевых сделок:

• Простые сделки а – сделки, связанные с взаимной передачей прав и обязанностей в отношении реального товара;

• Форвордные сделки – связаны с взаимной передачей прав и обязанностей в отношении реального товара с отсроченным сроком его поставки;

• Фьючерсные сделки – связанные с взаимной передачей прав и обязанностей в отношении стандартных контрактов на поставку биржевого товара;

• Опционные сделки – связанные с уступкой прав на будущую передачу прав и обязанностей в отношении биржевого товара или контракта на поставку биржевого товара.

Конкретные сделки должны быть определены в правилах биржевой торговли.

Фондовые биржи.

Это организатор торговли на рынке ценных бумаг, созданное в форме некоммерческого партнёрства либо акционерного общества.

Фондовая биржа обладает исключительной правосубъектностью, т.е. она не вправе совмещать биржевую деятельность с иными видами деятельности, за исключением деятельности валютной биржи, товарной биржи, клиринговой деятельности (расчёты по биржевым сделкам, по ценным бумагам и паям), деятельности по сдаче имущества в аренду. В случае совмещения фондовой биржи с одним из вышеуказанных видов деятельности необходимо для каждого вида создать отдельное структурное подразделение.

Участниками фондовой биржикак учредители – могут быть ЮЛ и ФЛ. Одному акционеру фондовой биржи и его аффилированным (зависимым) лицам не может принадлежать 20% и более акций каждой категории, а одному члену фондовой биржи – некоммерческого партнёрства не может принадлежать 20% и более голосов на общем собрании членов фондовой биржи.

Для фондовой биржи – некоммерческого партнёрства имеются ограничения по участникам – ими могут быть только профессиональные участники по рынкам ценных бумаг.

Участники торгов на фондовой бирже: брокеры, дилеры и управляющие, список является закрытым. Все третьи лица, не указанные, совершают сделку через посредников – брокеров.

Участниками биржевых торгов фондовой биржи – неком.партнёрства являются только его члены.

Деятельность подлежит лицензированиюФСФР (ФС по финансовым рынкам).

Основные документы, которые обеспечивают деятельность ФБ –

1. правила допуска к участию в торгах на ФБ,

2. правила проведения торгов,

3. правила листинга (правила, при соблюдении которых определённые ценные бумаги включаются в список торгуемых бумаг на бирже) и правила делистинга (совокупность условий, при которых ценные бумаги, торгуемые на ФБ, подлежат исключению из списка ценных бумаг биржи),

4. правила допуска ценных бумаг к торгам без прохождения процедуры листинга.

Все данные документы необходимо зарегистрировать в ФСФР.

Все сделки, совершаемые на ФБ, подлежат строгому учёту и контролю, а также регистрации в соответствии с правилами, утверждёнными ФБ.

Участники ФБ должны предоставлять всю необходимую информацию в соответствии с правилами проведения торгов.

Торги на фондовой бирже должны быть гласными и публичными. Не допускается неравноправие между участниками биржевых торгов.

Валютная биржа.

Это ЮЛ, созданное в соответствии с законодательством РФ, одним из видом деятельности которого является организация биржевых торгов с иностранной валютой в порядке и на условиях, установленных ЦБРФ и ФСФР.