Анализ отдельных вопросов финансово-хозяйственной деятельности оао «Знамя индустриализации» по состоянию на 01.01.2013 г.
По итогам работы за 2012 год выполнение основных параметров социально-экономического развития ОАО « Знамя индустриализации» составило:
- индекс физического объема выполнен на 102,1 % при задании 109,5 %;
- рентабельность продаж составила 14,3 % при задании 10,5% (за соответствующий период прошлого года - 25,4 %) ;
- снижение материалоемкости равно -3,0 % при задании -2,6%;
- рост уровня затрат составил +11,1 % при задании -0,5%;
- темп роста экспорта равен 103,5 % при задании 110,0% ;
- сальдо внешней торговли составило + 5766 тыс.долл.США при задании 5500тыс. долл.США;
- удельный вес экспорта в объеме производства составил 99,4 % при задании 88,0 %;
- целевой показатель по энергосбережению составил -23,7 при задании -7;
- удельный вес отгруженной инновационной продукции в общем объеме равен 16,3 % при задании 2,0%;
- рентабельность реализованной продукции равна 18,4 % при задании 13,0% (за соответствующий период прошлого года - 37,8 %) ;
- темп роста объема промышленного производства в фактических ценах составил 162,1 % при задании 111,0%;
- темп роста производительности труда на одного работника ППП в фактических ценах (со стоимостью давальческого сырья ) составляет 153,5 % при задании 110,0%;
- объем инвестиций в основной капитал равен 3616 млн.руб. при задании – 214 млн. руб.;
- норматив по предельно-допустимому уровню запасов готовой продукции в %% к среднемесячному объёму производства составил 203,9 %, при задании 115,0% ;
- среднемесячная заработная плата работающих за 2012 г. составила 3388 тыс.руб.(задание 3385 тыс.руб.), в том числе декабрь -4573 тыс.руб.(задание 4569 тыс.руб.). Темп роста среднемесячной заработной платы за 2012 г. равен 225,1 % и 194,0 % по месяцу.
Среднесписочная численность работающих за 2012 год составила 763 чел. и снизилась на 13 чел. или на 1,7 % по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. Среднесписочная численность ППП за 2012 г. снизилась по сравнению с 2011 г. на 1,9 % и составила 737 чел.
Списочная численность на 1.01.2013 г. составила 878 человек.
За 2012 год предприятием выпущено 429 тыс. шт. изделий, в т.ч. 174тыс.шт. – на рынок Республики Беларусь, 255 тыс.шт. – из давальческого сырья для фирм дальнего и ближнего зарубежья.
Удельный вес выпуска продукции в натуральном выражении из давальческого сырья в общем объеме производства составил 59,4 % , в том числе для фирм из дальнего зарубежья – 1,9 %, для фирм из России – 55,9 % , для фирм Республики Беларусь – 1,6 %. (приложение 3).
Объем поставки потребительских товаров на рынок Республики Беларусь равен 123,5 тыс. шт. швейных изделий при задании 107,0 тыс. шт.
Остатки готовой продукции на складах на 1.01. 2013 г. составили 12328 млн. руб. или 203,9 % к среднемесячному объему производства при задании 115,0 %.
( приложение 4).
За 2012год финансовое состояние предприятия характеризуется следующими показателями: выручка от реализации товаров, работ, услуг равна 65158 млн. руб., что на 46,3 % больше ,чем за соответствующий период 2011 года., рентабельность продаж составила 14,3 %., рентабельность реализованной продукции составила 18,4 %, прибыль от реализации – 9322 руб.
Себестоимость реализованной продукции за 2012 года возросла на 68,4 % по сравнению с аналогичным периодом прошлого года и составила 50549 млн. руб.
Затраты на производство продукции за 2012 год возросли на 79,1 % и составили 60593 млн. руб. против 33823 млн. руб. за 2011 год.
Затраты на оплату труда составили 27710 млн.руб. К соответствующему периоду прошлого года рост составил 97,4 % или 13669 млн.руб. , при этом удельный вес в общих затратах составил 45,7 % против 41,5 % за 2011 год (приложение 7).Материальные затраты за 2012 год составили 18233 млн. руб. , что на 6571 млн.руб. больше, чем в 2011 году (рост – 56,3 %).
За 2012 год затраты на рубль товарной продукции составили 0,82 руб. против 0,74 руб. по результатам работы за 2011 год. Рост – 10,8 % (приложение 8).
В результате проводимых на предприятии мероприятий по финансовому оздоровлению, основой которых являются мероприятия по снижению издержек производства, было достигнуто снижение затрат на производство продукции за 2012 год на 2503 млн. руб. или 4,1 % (приложение 9).
ОСНОВНЫЕ ЦЕЛЕВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ
ОАО «Знамя индустриализации»
|
№ п. п. |
Наименование показателя |
Задание на 2012 г. (концерн «Беллегпром») |
Обоснование |
Факт
2012 г.
|
Отклонение (+,-)
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
6 |
7 |
|
1 |
Объем производства продукции, рассчитанного по набору товаров-представителей (индекс физического объема (ИФО)
|
109,5 % |
Приказ № 2 от 04.01.2012 г.
. |
102,1 % |
-7,4 %
|
|
2 |
Производительность труда, рассчитанная на основании объемов производства продукции в фактических ценах (со стоимостью давальческого сырья ) |
110,0 % |
153,5 %
|
+43,5 %
| |
|
3 |
Уровень рентабельности продаж |
10,5 % |
14,3 % |
+3,8 % | |
|
4 |
Рентабельность реализованной продукции |
13,0 % |
18,4 % |
+5,4 % | |
|
5 |
Экспорт товаров |
110,0% |
103,5 % (горисполком)
|
-6,5 % | |
|
6 |
Удельный вес экспорта в объеме производства |
88,0 % |
Приказ № 209 от 24.09 .2012 г.
|
99,4 % |
+11,4 %
|
|
7
|
Сальдо внешней торговли |
5500 тыс. долл. США |
5766 тыс. долл. США (горисполком) |
+266 тыс. долл. США
| |
|
8 |
Снижение материалоемкости продукции (работ, услуг) |
-2,6% |
Приказ № 2 от 04.01.2012 г.
Приказ №181 от 09.08.2012 г.
|
-3,0 % |
вып. на 0,4 п.п. |
|
9 |
Показатель по энергосбережению
|
-7 |
-23,7
|
вып. на 16,7 п.п.
| |
|
10 |
Инвестиции в основной капитал |
214 млн.руб.
|
3616 млн. руб. |
+3402 млн. руб.
| |
|
11 |
Снижение уровня затрат на производство продукции (работ, услуг) (в фактических ценах)
|
-0,5 % |
Приказ № 2 от 04.01.2012 г.
|
+11,1 % |
невыпол. на 11,3 п.п. |
|
12 |
Объем промышленного производства в фактических ценах
|
111,0 % |
162,1 %
|
+51,1 %
| |
|
13 |
Показатель по снижению потребления светлых нефтепродуктов
|
10,0 % |
3,73 % |
-6,27 % | |
|
14
|
Удельный вес инновационной продукции в объеме отгруженной продукции |
2,0%
|
16,3 %
|
+14,3 % | |
|
15 |
Норматив по предельно-допустимому уровню запасов готовой продукции в %% к среднемесячному объему производства
|
115,0 %
на 01.01.2013 г |
Приказ № 75
от 27.03.2012г. |
203,9 %
(или 12328 млн. руб.)
|
+88,9 %
|
|
16 |
Внешняя дебиторская задолженность – всего,
в том числе: без учета задолженности по выданным авансам за товары, работы и услуги |
0,200 млн.долл.США
0,200 млн. долл.США |
Приказ № 98 от 08.05.2012 г. |
0,07 млн.долл.США
0,07 млн. долл.США
|
-0,13 млн.долл.США
-0,13 млн.долл.США
|
|
17 |
Показатель соотношения внешней дебиторской задолженности к экспорту
в том числе : без учета задолженности по выданным авансам за товары, работы и услуги
|
1,19 %
1,19 % |
0,45 %
0,45 % |
-0,74 %
-0,74 % | |
|
18 |
Среднемесячная заработная плата работающих |
3385 тыс.руб. ( в т.ч. декабрь – 4569 тыс.руб. |
Приказ 214 от 01.10.2012 г. |
3388 тыс.руб. (темп 225,1 %)
(в т.ч. декабрь – 4573 тыс. руб. темп 194,0 % ) |
+3 тыс.руб.
(декабрь +4тыс. руб.) |
|
19 |
Выручка от реализации продукции (работ, услуг) на одного занятого |
13,9 тыс.долл.США |
Пр. №214 от 01.10.2012 г. |
10,0 тыс.долл.США |
-3,9 тыс.долл.США |
|
20 |
Выработка по добавленной стоимости на одного занятого |
9,8 тыс.долл.США |
Пр. №214 от 01.10.2012 г. |
8,4 тыс.долл.США |
-1,4 тыс.долл.США |
|
21 |
Темп роста производительности труда по добавленной стоимости |
|
|
166,1 % |
|
|
22 |
Объем поставки потребительских товаров на рынок РБ
-в том числе для детей
|
107,0 тыс. шт.
5,0 тыс.шт. |
Приказ № 4 от 05.01.2012 г.
(для детей школьного возраста Пр. №117 от 25.05.2012 г.) |
123,5 тыс. шт.
5,5 тыс.шт. |
+16,5 тыс. шт.
+0,5 тыс.шт. |
|
23 |
Объем поставки импортозамещающих потребительских товаров: из него: 1.одежда текстильная для взрослых и детей, всего:
в т. ч. -одежда для будущих мам
2.одежда их натуральной кожи
|
75,1 тыс. шт.
75,0 тыс.шт.
3,4 тыс.шт.
0,1 тыс.шт.
|
Приказ № 2 от 04.01.2012 г. Прил. №10 |
80,253 тыс. шт.
80,2 тыс.шт.
2,2 тыс.шт.
0,053 тыс.шт |
+5,153 тыс. шт.
+5,2 тыс.шт.
-1,2 тыс.шт.
-0,047 тыс.шт |
|
24 |
Производство изделий класса «люкс» |
Пальто, полупальто мужское, куртки из современных синтет., х/б, шерстяных тканей с вложением кашемира, велюра ТМ «Dominion»
30 тыс. шт. |
Программа по производству изделий класса «Люкс» организациями концерна «Беллегпром» на 2012 год от 30.01.2012 г. |
32,8 тыс. шт. |
+2,8 тыс. шт. |
Приложение 1
Основные технико- экономические показатели
|
№ п/п |
Наименование показателя |
Един. измер. |
2012г. |
2011 г. |
Темп,% |
|
|
Объем производства в фактических ценах |
млн.руб. |
72537 |
44756 |
162,1 |
|
|
Производительность труда на одного работника ППП (с учетом давальческого сырья) |
млн. руб. |
180,67 |
117,68 |
153,5 |
|
|
Уровень запасов готовой продукции - в фактических ценах на конец отчетного периода - в натуральном выражении |
млн.руб. тыс.шт. |
12328 51 |
2480 18 |
|
|
|
Производство продукции в натуральном выражении |
тыс.шт. |
429 |
409 |
104,9 |
|
|
Выручка от реализации готовой продукции |
млн.руб. |
65158 |
44533 |
146,3 |
|
|
Валютные поступления |
тыс. долл.США |
3892 |
3914 |
99,4 |
|
|
Выручка от реализации готовой продукции ( без налогов) |
млн.руб. |
59871 |
41344 |
144,8 |
|
|
Прибыль от реализации продукции ( убыток) |
млн.руб. |
9322 |
11332 |
82,3 |
|
|
Рентабельность реализованной продукции |
% |
18,4 |
37,8 |
|
|
|
Рентабельность продаж |
% |
14,3 |
25,4 |
|
|
|
Чистая прибыль( убыток) |
млн.руб. |
218 |
6744 |
|
|
|
Себестоимость товарной продукции - производство - реализация |
млн.руб. -//- |
59643 50549 |
33017 30012 |
180,6 168,4 |
|
|
Среднесписочная численность ППП |
чел. |
737 |
751 |
98,1 |
|
|
Фонд заработной платы |
млн.руб. |
31225 |
14063 |
222,0 |
|
|
Среднемесячная заработная плата 1 работающего |
млн. руб. |
3286 |
1426 |
230,4 |
|
|
Запасы готовой продукции к среднемесячному объему производства |
% |
203,9 |
66,5 |
|
|
|
Объем отгруженной продукции в действующих ценах -из него объем отгруженной инновационной продукции |
млн.руб.
-//- |
63449
10335 |
45766
582 |
138,6
1775,8 |
|
|
Дебиторская задолженность - в том числе просроченная |
млн. руб. - // - |
10654 1385 |
6879 620 |
|
|
|
Кредиторская задолженность - в том числе просроченная |
млн. руб. - // - |
14813 2817 |
9534 888 |
|
|
|
Целевой показатель по энергосбережению |
|
-23,7 |
-17,1 |
|