Добавил:
Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз: Предмет: Файл:
Лаб.практикум на 7 семестр.docx
Скачиваний:
26
Добавлен:
25.03.2016
Размер:
300.58 Кб
Скачать

1. Учет денежных средств

1.1. Учет денежных средств в кассе.

Лимит остатка денежных средств в кассе – 4000 рублей.

ЗАДАНИЕ

Оформить операции с наличными денежными средствами в кассе:

1.

зарегистрировать в книге приходных и расходных кассовых документов кассовые операции за март

2.

заполнить кассовую книгу на основании приходных и расходных кассовых ордеров за март 2012г

3.

записать в журнале хозяйственных операций соответствующие проводки за март

4.

заполнить ведомость по счету 50 и сверить остаток на конец месяца по кассовой книге с остатком по ведомости

В марте 2012г. были проведены следующие кассовые операции.

Дата

№ док.

Сумма

Наименование операции

1.12.03.2012

ПКО 6

29930

Приняты из банка по чеку № 004626 денежные средства на выдачу заработной платы и хозяйственные нужды

2.12.03.2012

РКО 9

3000

Выдано в подотчет Клемину С.Н. на хозяйственные нужды, по распоряжению директора.

3.12.03.2012

РКО 10

24580

Выдана заработная плата работникам предприятия за февраль 2012г. по платежной ведомости № 2.

4.14.03.2012

РКО 11

1087

Выданы алименты Гориной М.Н.

5.18.03.2012

ПКО 7

845

Принят от Клемина С.Н. остатокнеиспользованной подотчетной суммы.

Кассовая книга на ________________2012г.

Касса за ___________ 2012 г.

Лист №

Номер документа

От кого получено или кому выдано

Номер кор. счета

Приход, руб. коп.

Расход, руб. коп.

1

2

2

3

4

Остаток на начало дня

Итого за день

Остаток на конец дня

в том числе на заработную

плату, выплаты социального

характера и стипендии

Кассир ________________ Серова В.П.

Записи в кассовой книге проверил и документы в количестве _________________________ приходных и

_______________________________ расходных получил.

Бухгалтер ________________ Серова В.П.